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若鱼老师
一、工资、薪金所得;二、个体工商户的生产、经营所得;三、对企事业单位的承包经营、承租经营所得;四、劳务报酬所得;五、稿酬所得;六、特许权使用费所得;七、利息、股息、红利所得;八、财产租赁所得;九、财产转让所得;十、偶然所得;十一、经国务院财政部门确定征税的其他所得。 查看全部回复
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孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
王苗苗老师
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
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李可可
按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
1303
李凤
实际费用报销 查看全部回复
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杨老师.
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1451
按照清理前的原值填哈 查看全部回复
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在纳税调整明细表中填入数字后,是纳税调增了吧 查看全部回复
1583
西贝老师
同学你好,税法没有这样的规定,如果企业内部有规定标准的话超标部分只能不予报销 查看全部回复
1210
纳税调整明细表里面有捐赠调整栏 查看全部回复
1227
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
李伟老师
以前年度的是哪一年度的? 查看全部回复
1787
税务师晓雨
是的,汇算清缴的时候需要纳税调增 查看全部回复
1325
张
同学你好处置当年要把折旧数纳税调增 查看全部回复
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所得税汇算清缴要退税,但是税务局要求调账不退税,为什么 查看全部回复
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是小规模企业么 查看全部回复
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首先,单位应该给临时工申报工资个税 查看全部回复
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patience
A107010《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》 查看全部回复
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电子税务局里一般查不到,一般在账套里和个税申报系统查询 查看全部回复
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tammy老师
是单纯的是退个人承担的部分吗? 查看全部回复
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企业发生的研发支出,如果能准确归集核算,可以享受加计扣除优惠政策。当然企业也可以放弃享受这个政策 查看全部回复
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要看经营所得的征收方式是什么 查看全部回复
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你是问个人所得税还是企业所得税呢? 查看全部回复
1558
andy老师
一般和你的个税申报系统的薪资收入一致 查看全部回复
1440
安叔老师
里面的上年在职职工工资总额是要填上一年的数据吗 ,是的 查看全部回复
1807
可以扣除的 查看全部回复
1786
算在23年中 查看全部回复
1044
建议修改今年的所得税汇算清缴申报表 查看全部回复
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符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
企业计算缴纳残疾人就业保障金时的职工工资包含年终奖. 查看全部回复
1456
一般是和上年的个人所得税申报系统申报的工资总额保持一致 查看全部回复
1806
不是的 查看全部回复
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填写在其他项目 查看全部回复
2812
浮动工资是绩效么 查看全部回复
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公司承担的个人部分的公积金计入营业外支出 查看全部回复
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筹建期招待费,你是怎么入账的 查看全部回复
2723
应发工资 查看全部回复
2058
是的 查看全部回复
1862
你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/ 查看全部回复
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Annina老师
不用 取2022的数据 查看全部回复
4470
用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。 查看全部回复
2861
杨老师
不需要减 查看全部回复
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是小企业会计准则么,是的话,如果收到汇算清缴退税款时,走的所得税费用,如果本年截止到目前没交所得税的话,在利润表上所得税那边是负的,是正常的。 查看全部回复
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损益类科目本年累计发生额借dai方金额应该是一样的 查看全部回复
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汇算清缴后是补税还是退税 查看全部回复
2320
应发工资,应付职工薪酬的dai方 查看全部回复
5473
wam
在看 查看全部回复
2821
核实过,应收账款是怎么形成的吗 查看全部回复
2312
秦枫老师
年费取得银行开具的发票了么 ?没有取得发票的正规做法是汇算调增 ,但是现实中税务局一般不纠结网银年费管理费等,因为金额较小,一般企业也没有调增 查看全部回复
3232
谭老师
要填哈 查看全部回复
4451
许老师
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2873
你确定当年没交过罚款和滞纳金么 查看全部回复
4033
汇算清缴的调整不需要同步调季报 查看全部回复
3371
甘老师
企业所得税汇算清缴,调增主营业务成本在纳税调整项目明细表 扣除类 其他栏次填写 查看全部回复
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汇算清缴是做的会计和税法差异,不需要做账务调整 查看全部回复
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研发费用后来都费用化,可以加计扣除,填报研发费用加计扣除优惠明细表 查看全部回复
2354
7月份? 查看全部回复
2000
把账面存货导出来,后面加一个盘点数量,盘点差异就行 查看全部回复
2680
清岚
实际发放的实际填写 查看全部回复
2583
对,2022年全年的期间费用按明细表的项目填入 查看全部回复
2018
工会经费是季度申报么 查看全部回复
3795
城市基础设施配套费先征后退,属于政府补助 查看全部回复
2912
是的,要保持一致 查看全部回复
1771
是什么时候支付的 查看全部回复
2926
打开的时候,自动勾选的是企业必报的 查看全部回复
2818
残保金申报的风险无外乎是被审核机关认定为虚假申报的风险 查看全部回复
3553
按应发金额计提单位部分工会经费 查看全部回复
1689
有退税的话尽快退款即可 查看全部回复
3402
人数:一季度平均职工人数 工资总额填一季度公司财务账上的工资总额 查看全部回复
2293
小妮老师
只要是工资薪金部分会 影响平均工资 查看全部回复
2331
看工资本年累计 查看全部回复
2768
是的,个人所得税申报根据实际发放的次月申报 查看全部回复
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1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。上年在职职工人数是指每月合计的平均数。 查看全部回复
2849
燕子老师
你好,填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下:季度平均值=(季初值+季末值)÷2。全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4。 查看全部回复
2637
残保金一般是按年申报的 查看全部回复
5488
社保基数是按职工上一年平均工资申报的 查看全部回复
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就是2022年全年应发的工资总额 查看全部回复
2309
云峰老师
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2601
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
是的,汇算清缴前拿到发票都可以扣除 查看全部回复
4988
填上年职工工资的总额 查看全部回复
6919
甜甜老师
您好,是12个月的工资总额,不是平均数 查看全部回复
3088
应付职工薪酬是应付工资不是实发工资 查看全部回复
1700
高老师
执行什么会计准则? 查看全部回复
3367
职工参加社会上的学历教育以及个人为取得学位而参加的在职教育,按照规定不属于职工教育经费。 查看全部回复
2492
两个公司都有申报工资的话,都需要申报残保金 查看全部回复
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同学你好,计算残疾人就业保障金的基数“工资总额”应当是应发工资,就是扣除个人所得税和个人承担的社保之前的金额,包含工资、奖金、津贴等,这个是按照国家统计局的规定计算的。应发工资,是指扣除个人所得税和个人承担的社保之前的金额,包含工资、奖金、津贴等。 查看全部回复
7646
通常是一致的 查看全部回复
12585
包含 查看全部回复
3707
不包含 查看全部回复
2620
上年的数据,不包括今年 查看全部回复
3184
4592
是不是工资表没有设成每个都是两位小数 查看全部回复
6879
单位月均工资总额是全年工资总额除以12 查看全部回复
2335
一般数据都是要一致,你查看财务账是否实际是6100元,是的话按6100申报 查看全部回复
3769
个人月平均工资=个人上年收入总额/12,单位月平均工资=报告期实际支付的全部职工工资总额/报告期全部职工平均人数。 查看全部回复
4312
如果实际有工资,不能零申报 查看全部回复
2430
如果每个人社保和公积金缴费基数一样,可以算 查看全部回复
1784
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