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曹老师CPA
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2332
许老师
发票后附的货物清单 查看全部回复
3096
tammy老师
一件代发,相当于你向别人买完之后再卖给别人 查看全部回复
7635
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
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进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3745
Leaf
销项税是负数吗 查看全部回复
4117
杨老师
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3683
发票联在,用发票联认证入账抵扣,发票联复印件留存备查就可以的 查看全部回复
4296
不能 查看全部回复
3538
Harry老师
查看全部回复
2613
可以的 查看全部回复
2983
有收入成本费就需要结转。 查看全部回复
2501
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
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萌开多少票看的是咱们有多少收入 查看全部回复
2259
填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏 查看全部回复
2627
借:管理费用 应交税费—应交增值税(减免税款) dai:银行存款 查看全部回复
2922
麻烦再描述一下问题? 查看全部回复
2370
单位是一般纳税人吗 查看全部回复
3904
您好,根据财税(2016)36号?件,第??七条下列项?的进项税额不得从销项税额中抵扣:纳税?的交际应酬消费属于个?消费。购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民?常服务和娱乐服务。因此,交际应酬消费需要负担对应的进项税额。 查看全部回复
3339
甘老师
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3566
需要 查看全部回复
2908
第一个指标指的是:“增值税一般纳税人全年累计有一般计税、简易计税、免税、不征税项目无增值税进项税额转出”。这个预警指标监控的是增值税一般纳税人是否对混用的除固定资产、无形资产以外的货物或者劳务是否按规定计算增值税进项转出额并在纳税申报和会计核算上进行了进项税额转出处理。 查看全部回复
3400
一般纳税人动产租赁增值税率13% 查看全部回复
2719
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3066
小小
不可以 查看全部回复
7685
当月开具的发票当月可以作废 查看全部回复
2931
借,主营成本 dai 工程施工 查看全部回复
3969
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4612
Annina老师
都可以 查看全部回复
2916
1、先将余额转入未分配利润 借:本年利润 dai:利润分配——未分配利润 2.按利润总额的10%计提法定盈余公积金 借:利润分配——未分配利润 dai:盈余公积 3.根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 借:利润分配——未分配利润 dai:盈余公积 4.向股东分配利润 借:利润分配——未分配利润 dai、应付股利 查看全部回复
4856
高老师
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
3336
什么意思,就是只转来8.13吗? 查看全部回复
3170
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
你的勾选平台上显示的未认证的发票是吗? 查看全部回复
5007
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3621
在本月进行账务处理即可 查看全部回复
3179
勾选认证了吗 查看全部回复
2473
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2800
谭老师
你有红冲主营业收入吗 查看全部回复
3063
所得税汇算清缴前未收到发票的成本、费用是不允许税前扣除的。你没有进行调整吗? 查看全部回复
3947
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3728
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3634
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
11026
借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用、管理费用等) dai:应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
3146
例如:字总( 5)号 字分(1/5,2/5 )号 查看全部回复
3309
4245
银行存款和现金两个科目用错了,该计银行的计了现金 查看全部回复
3535
丁老师CPA
进增值税发票综合服务平台 查看全部回复
3556
应该不存在这种情况 查看全部回复
3163
购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品扣除率10% 查看全部回复
3606
安叔老师
如果不结转损益,这个月结转,会影响当月的利润 查看全部回复
3488
厚积薄发
结转损益吗 查看全部回复
4143
是的 查看全部回复
2755
工程施工是按照合同完工百分比确认收入的,如完工百分比较上期有变化,才需要结转成本。 查看全部回复
2910
公司后期还要继续经营还是注销不经营了? 查看全部回复
4719
对 查看全部回复
3775
可以 查看全部回复
2668
制造业,主要归集原材料成本、直接人工成本、制造费用 查看全部回复
3734
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2751
你们开了一张专票和两张红字的普票,你的问题是什么,没看明白。 查看全部回复
3552
如果这个工程已经结算完毕,那么后面又发生的施工成本补充转入主营业务成本里面即可 查看全部回复
5237
如果只是做为员工宿舍需要进项转出 查看全部回复
4331
进项税额么 查看全部回复
7461
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4632
如果多结转了,差额多少红冲多少 查看全部回复
2656
税报了吗? 查看全部回复
5001
如果是销售农产品取得发票,可以这样做分录: 1、农产品收购发票开具以后,财务进行入账: 借:原材料—XX农产品 借:应交税金—应交增值税-进项税额 dai:现金 2、农产品进行加工后销售 借:应收账款—XX公司 dai:产品销售收入—XX产品 dai:应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3561
借制造费用,dai累计折旧 查看全部回复
3329
没有主营收入及其它收入,收入不用结转 查看全部回复
2610
红冲当月,企业按照红冲后的销售额申报纳税 查看全部回复
3581
大数据分析是会对比的 查看全部回复
3714
报关单上的型号有时候未必会对应进项发票的型号 查看全部回复
6999
您好,上月开的发票,只能当月作废,次月要予以红冲。 查看全部回复
3611
木言
可以退出再试一下,有时候系统会出这个问题 查看全部回复
3328
作费重新申报就好 查看全部回复
3554
是之前对方把物业发票开错了吗 查看全部回复
2774
夏老师
有余额需结转到下月 查看全部回复
可以抵扣 查看全部回复
2459
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5864
开票税点是根据你们的业务性质确定的 查看全部回复
4014
损益需要结转 查看全部回复
2409
有 留底 ,下次有 销项 在 冲减 查看全部回复
6452
固定资产年末不需要进行结转,收入费用类才需要,资产负债类不需要 查看全部回复
3744
可以在5月份冲回 查看全部回复
3471
孙老师
按照固定资产使用年限 查看全部回复
6964
同学,你把凭证拍全一点 查看全部回复
4152
专项储备是属于所有者权益的科目 查看全部回复
4950
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
可以开普票 查看全部回复
3545
你的意思是21年销售货物,已经对外开票了,但是成本没有发票是暂估的,现在要把收入开红字发票,暂估成本如何处理吗? 查看全部回复
2797
走一下库存商品 查看全部回复
3448
只要合理真实 都可以抵扣 查看全部回复
2951
你做内账你不能少缴税呀,缴税看的是你外账 查看全部回复
3127
上期有留抵税额,这个月还最好不要勾选进项发票,多多少少交点增值税 查看全部回复
4964
如果不跨年的话,直接转到本期的成本中就可以 查看全部回复
2879
是员工出差的住宿票吗 查看全部回复
8601
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3131
最好分开写吧 查看全部回复
2878
如果是计入福利费的进项税额转出 借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
3001
实际业务就没有进项? 查看全部回复
3349
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