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Amy老师
可做招待费也可做福利费 查看全部回复
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Icy 何
差额部分作进项税额转出吧 查看全部回复
2999
张老师
发票是以公司抬头的就可以 查看全部回复
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安叔老师
只要发票真实有效是可以报销,这个定额发票可以报销 查看全部回复
3839
没有餐费发票可以报销,但是需要在汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
5728
而已老师
发票怎么能其他公司代开? 查看全部回复
3884
筱粒老师
可以不附 查看全部回复
5343
Annina老师
可以的 查看全部回复
2892
jessica老师
发票直接冲红字即可,同时通知个人返还该笔报销款项 查看全部回复
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3448
借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
2840
哈哈老师
谁报销就挂谁的账 查看全部回复
3379
高老师
跨年发票分几种情况讨论,1.跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2.跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3.跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
2958
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3282
如果执行企业会计准则,本年的发票在本年度报销。 查看全部回复
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不能 查看全部回复
3460
可以入帐但不能税前扣除 查看全部回复
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5225
是发票吗? 查看全部回复
4309
如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
3489
让领导尽快报销 查看全部回复
3502
清岚
一般是上传相关票据到发票管理窗口,如果系统有自动编制凭证功能,会根据相关票据自动生成记账凭证 查看全部回复
5684
纳税调整是在企业所得税汇算清缴时填列的,有相对应的表填列,会计上不做处理 查看全部回复
3636
陈爱琳
只要发票是真实的,在形式上报销可以成立。但是报销是否可以批复,要结合公司的管理制度,比如一个月可以报销多少油费,是在什么时间段报销等等。 查看全部回复
4835
若鱼老师
日常聚餐根据部门计入相应费用科目,如办公室聚餐计入管理费用。根据税法规定员工取得的资金,实物和股权等报酬需要缴纳个税,所以过节期间发放给职工的实物福利应并入其工资、薪金所得计征个人所得税。员工报销油费计入要根据员工所在部门计入相应科目,如行政部门的计入管理费用-交通费,营销人员计入销售费用-交通费。 查看全部回复
3941
大宁老师
代开的发票记账联也给你了还是你们代开给别人的发票? 查看全部回复
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转账吧,还真实点 查看全部回复
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意思不是企业的真实支出只是抵减企业所得税对吧? 查看全部回复
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3597
要报销的啊,价税合计 查看全部回复
4109
由责任人提供发票来报销,在提供不了发票,公司认可这笔费用的情况下,可以以暂估入账的方式处理,但要提供相应说明。暂估入账的费用在纳税申报时要做调整,不可以在所得税前扣除。 查看全部回复
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可以凭借境外相应的收据或者他们只有的结算单入账 查看全部回复
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对的,就是这个意思 查看全部回复
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建议和客户沟通,住宿费专票如果对方已经抵扣认证,酒店作废该笔发票,容易引起税务风险, 查看全部回复
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这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
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记账凭证的单据就是发票和其他原始单据的张数 查看全部回复
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可以不处理,也可以让领导先报销,借预付账款,dai其他应付款 查看全部回复
4011
橘子
可以,先挂账实际支付时再销账 查看全部回复
3971
小梦老师
这个您可以在本年12月先计提费用 查看全部回复
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按照正规的要求报销是要根据实际业务入账的,您这种找发票抵票的做法是不规范的,如果您要入账,可以根据发票内容入账 查看全部回复
3895
第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
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若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4489
国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告(国家税务总局公告2016年第51号) 保险机构作为车船税扣缴义务人,在代收车船税并开具增值税发票时,应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。其中,金额合计包括发票的保费金额(价税合计)、代收车船税金额和滞纳金金额。该增值税发票可作为纳税人缴纳车船税及滞纳金的会计核算原始凭证 查看全部回复
4915
没有发票也正常入账,只是不能税前扣除 查看全部回复
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可以,但是属于公司的收入不管是微信支付宝都是需要申报的 查看全部回复
5959
梦梦老师
不需要发票 不申报个税 查看全部回复
3975
如果钱打给你了,之后被查可能会喊你退回来,公司要补税,罚款,滞纳金 查看全部回复
4005
定额发票有些地方还在用,如果发票没问题,可以用 查看全部回复
如果是你们的成本就记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3490
李伟老师
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
5584
你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4375
问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
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收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
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你好,可以 查看全部回复
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三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
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这个具体是什么费用呢?员工外派干嘛呢? 查看全部回复
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王苗苗老师
你说的是餐厅的支出没有发票吗?可以让菜农去税局代开,或者去菜市场买菜,专业送菜公司买菜,这些应该都有发票 查看全部回复
3612
夏老师
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4243
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4103
对,最好单独登记一下 查看全部回复
4676
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4448
有住宿费的发票就行 查看全部回复
4224
甜甜老师
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
10910
悠悠老师
由于出租车发票(长条型的)既不是增值税专用发票,也非电子普通发票,发票上也一一没注明旅客身份信息,所以其进项税额无法从销项税额中抵扣. 查看全部回复
4323
你好,根据报销及发票内容写分录,如果是购办公用品 借:管理费用 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金等。报销发票与报销单一起做为入账原始凭证 查看全部回复
3883
andy老师
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4213
venus老师
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4642
建议直接发放补贴,和工资一起申报个税,不需要发票 查看全部回复
3584
Alice老师
现在有的电子发票是没有发票章的 你看下发票右下脚是否有 销售方:(章) 如果没有这几个字 说明发票本身就是不带章的 查看全部回复
4146
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3558
目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
3929
税务师晓雨
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
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直接记到工资里面,作为补助发放,申报个税,不需要发票,可以税前扣除 查看全部回复
4935
Afei老师
财务制度规定是不允许找票报销,报销要符合满足真实发生的经济业务实质,报销单的内容要和发票一致。但是一般公司在处理中也会有对于没有发票项目找同类发票报销,具体您可以根据公司实际情况定妥 查看全部回复
3487
这个一般是根据你们自己公司的财务报销制度来的 查看全部回复
3225
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6125
这个看你们公司的规定了,一般情况下,小金额的发票,没有这些信息也没事,只要是真发票就可以。 查看全部回复
6689
已作废的发票不可以报销了。 作废的发票不具有法律效力了,等同于废纸。 已作废的发票要是报销了,到时如果查出来不仅要补税,交滞纳金,不定还要受到处罚。 查看全部回复
30984
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4263
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
4164
业务真实,跟公司经营相关的可以 查看全部回复
3171
同学正常报销,即使没有发票也做到相关费用类 查看全部回复
3567
截图可以做为报销附件,没有发票和收据,报销单等是不能支持报销业务的 查看全部回复
30886
原则上是不可以的,公司做份送客户名单,老板审批附在后面 查看全部回复
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同学你没有发票,公司有严格要求需要发票报销,可以选择定额发票,即使没有发票,这笔报销也是记入相关费用 查看全部回复
4520
可以报销,如果是报销与企业取得收入直接相关的通讯费支出( 即因公通讯费,需要证明),可以凭开给个人的发票税前扣除.如果是按职工福利发放,按福利费规定扣除 个人抬头的电话费如果税前扣除可以分以下三种情况: 1、如果能证明与企业取得收入直接相关,可以凭发票税前扣除; 2、如果并入合理工资薪金,可以税前扣除; 3、如果属于职工福利费,按规定计算限额税前扣除(不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除). 注意:如果属于以下两种情况,不能税前扣除. 1、对于个人名头的电话费等支出,与取得收入没有直接相关 ,属于个人消费支出,不允许税前扣除. 2、个人报销的通讯费,其通讯工具的所有者为个人,发生的通讯费无法分清是用于个人使用还是用于企业经营, 不能判断其支出是否与企业的收入有关,不予从税前扣除. 查看全部回复
4961
业务真实可以报销,自然人处买的500以下的,可以所得税前扣除 查看全部回复
4607
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可以报销 查看全部回复
4177
从规范的角度说,证明真实性,财务人员应该和经办人取得垫付时的付款凭证,可以单独装订,用于备查 查看全部回复
6584
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3950
是的 查看全部回复
5002
对的,没有发票不可以税前扣除,但是你可以入账,入账后在税前调增。 查看全部回复
5463
可以 查看全部回复
5264
你好,收的加点可以含在开票金额里,如果是按照总开票额含税价格计算,那就是现在不含税的价格/(1-加点) 查看全部回复
4227
不连号正常可以用啊,但是还是建议您看下公司是否有财务管理制度规范这些。 查看全部回复
5195
您好,刚去开会了 查看全部回复
4467
入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
5608
发票,收据都需要入账 查看全部回复
4675
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