计提,存货,科目,余额,做账,处理

计提了存货跌价准备，年末这个科目有余额的话，在什么情况下不做账务处理呢？#工业制造#

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2021年12月底计提了印花税， 税金及附加已月末结转，2022年年初余额应交税费贷方有4元余额。 2022年1月份已经缴纳但是未做账， 如何补做？ 补做了借： 应交税费印花税 贷：银行存款 应交税费平了。 但是资产负债表里面显示损益类科目未结算账目不平。 想问下这个怎么处理。#服务业#

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做题#初级#

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星海公司的存货按成本与可变现净值孰低计量。2019年12月31日，A商品的账面成本为11000元，可变现净值为10000元。 要求:编制下列不同假定情况下，计提存货跌价准备的会计分录: #其他行业#

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我公司的应付职工薪酬科目，以前的会计都用的结转，没有计提，期末的时候没有余额，这样处理可以吗？我们适用的是企业会计制度。#工业制造#

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老师，以前核定征收时都没有取发票，成本是按照不含税的95%计提的结转的，当时的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-法人 ，然后支付给项目负责人的钱都是法人用个人账户支付的。然后收到材料进项发票后计入原材料科目，一直没有做将原材料用于工程施工（但材料在当时就已经用于工程施工了，根本没有库存）导致原材料科目借方余额较大，现在变查账了，该如何处理这个原材料？分录怎么做？#建筑工程#

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老师好，问个问题，公司财务报表上的应收很大，预收也不少，其中有一部分是前期挂账二级科目挂错导致的，因为财务账只有预收科目，没有应收科目，有时候财务做账就会把二级科目挂错，现在我调整了一部分，还剩下一部分没法调整的，就是预收款贷方余额，货款收了，货也出口了，前期应该是没报关，所以没法冲销预收，还有一部分是预收款贷方有余额的，前期货出了，款一直没回，实际就是前期私账已经收款了，后期款没有打到公账上，如果强制把预收款的贷方余额拿去冲预收款的借方余额，是不是有很大风险#出纳#

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我账上以前年度有未结转的成本，我都结转了以后的库存余额和实际仓库的库存还是差9千多个，我本来想把这部分对不上的做损失的，但企业前几天说把仓库里的徽章都卖了，说卖了200多块钱。所以我就想不做损失了，因为做损失就要进“营业外支出”科目，比较敏感，我想把这部分对不上的存货和实际卖掉的库存余额全部都按卖废品去交税，按实际收的卖废品的钱交税也交不了多少。但是从账上看，数量为9000多个的库存徽章，才卖了二百多块钱，金额有点太少了吧，咋办#商业#

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公户发工资，扣的个税没有减掉，照发了，已经计提个税了，怎么做账务处理#出纳#

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老师您好，小规模物业公司，买酒5000，购物卡3000，计入什么科目呢，怎么做账务处理#出纳#

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刚才我提问过的问题，我们企业要注销，可是有商品在2018 2019年没结转成本，导致账上比实际仓库里的金额虚高，我们记账部的领导说我可以让企业准备这些资料（如图）您看第一项库存盘点单，企业说实际现在仓库里只剩数量不到1000个了，可是我按2018 2019发票推导出来是还剩1万4千个（如图），上一个老师说要通过存货盘亏的程序做账，并且要找到差额的原因，再根据原因入账，说如果实在找不到原因，可以按“管理不善”处理，让企业写一个丢失说明，然后进项税额转出交税，但这个差额的金额如何确定？#房地产#

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年终绩效工资，计提数与实际发放数不一致怎么做账务处理，会计分录怎么写？#其他行业#

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存货的成本就是账面余额，计提存货跌价准备是拿账面余额和可变现净值比较对吧？#出纳#

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假如说存货跌价准备有期初余额是1000，现在计提的应有余额是5000，这个5000是不是累计下来的一个数，只要再计提4000就行了，应有余额是啥？#出纳#

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假如说存货跌价准备有期初余额是1000，现在计提的应有余额是5000，这个5000是不是累计下来的一个数，只要再计提4000就行了，应有余额是啥？#出纳#

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事业单位教师（分为临聘、在编）的工资和社保，做账目处理时候要分计提、发放、缴纳，这么做账目处理的基本原理是什么？#出纳#

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请问 教育费附加跟地方教育费附加在计提的时候计提多了 怎么做账务处理呢？#建筑工程#

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企业在2023年5月份成立 资产负债表中 有年初余额3万，是固定资产和实收资本 没有在会计分录中入账，并且未取得发票在成立的当月就计提折旧 该如何处理比较好？#其他行业#

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计提增值税怎么做账务处理？#出纳#

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请问实物资产已经无法找到的固定资产科目 想把账上的数字处理掉，要怎么做账#出纳#

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