老师,咨询一下我们是科技公司本月给客户维护程序取得收入,维护是公司部分技术人员维护的可以吧部分技术人员工资做为主营业务成本吗?可以的话分录可以直接做成记提时借:管理费用 借主营业务成本 贷:应付职工薪酬-社保 贷应付职工薪酬-工资吗?#高新企业#
浏览:2958
公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付#其他行业#
浏览:6164
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是100元,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 100 贷:其他应收款-员工个人部分 100。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴2000,下个月出工资就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分=100*5=500再发,那1月收到生育津贴的分录怎么做,下个月抵扣了产假期间的社保个人部分再发,又怎么做分录?#初级#
浏览:2987
老师,您好!咨询个问题。基金会注册资金当月分录已做借银行存款,贷非限定性资产。次次月基金会从财政局申领到公益性捐赠票据并给捐赠注册资金的企业开具了捐赠收据,问题是这张捐赠收据怎么入账做分录?#出纳#
浏览:1112
老师好,我想咨询一下,公司员工正常发工资也申报了个人所得税的,但就是社保问题他一直在大城市买了的,不愿意转回我们小城市。对于我们公司来说怎么办?不是我们公司不买,是员工不愿意转回来买。我就这样申报个人所得税不管他社保的事可以吗?#商业#
浏览:549
电商行业 平台会抽取服务费老师您好 想咨询一下这样情况下所涉及的分录该怎么做 电商行业 平台会抽取服务费 我们给平台开票,开票金额包含了服务费金额 ;平台支付给我们的是扣除了服务费后的金额,并将服务费开发票给我们#出纳#
浏览:1603
老师,我想咨询下,23年预付了一笔劳务费,做的分录是 借 预付账款 贷 银行存款 没有收到发票,但是她做了结转成本,借 主营业务成本 贷预付账款 我今年才收到发票,这个分录该怎么写#出纳#
浏览:1668