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哈哈老师
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
王苗苗老师
个别计价法、加权平均法、先进先出法 查看全部回复
3882
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3799
清岚
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3893
操守为重
你没有事前申请 查看全部回复
4003
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4389
张瑞峰
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4442
总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
3668
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
个体户是交个人所得税的,至于申报时间和方式需要看当地税务规定,得和当地税务确认一下 查看全部回复
5301
高老师
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3839
大宁老师
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
4015
按照你销售出去的商品对应结转成本 查看全部回复
5070
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4330
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4589
跨月发生销售退回,发票相关:和对方索要相关发票,您开具红字发票进行红冲 账务相关:前期账务做相同的分录用红字记账 查看全部回复
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一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
2756
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2855
结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
2990
夏老师
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
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银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
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到明年个税汇算清缴时,会合并计税 查看全部回复
5655
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
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您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
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收款不开发票的要确认收入,付款不开发票的业务已经发生该计入成本费用计入成本费用里面 查看全部回复
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你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4332
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
根据经济发展形势,经研究,现将在中华人民共和国境内(以下称境内)转让自然资源使用权有关营业税政策明确如下: 一、在《国家税务总局关于印发<营业税税目注释>(试行稿)的通知》(国税发[1993]149号)第八条“转让无形资产”税目注释中增加“转让自然资源使用权”子目。 转让自然资源使用权,是指权利人转让勘探、开采、使用自然资源权利的行为。 自然资源使用权,是指海域使用权、探矿权、采矿权、取水权和其他自然资源使用权(不含土地使用权)。 县级以上地方人民政府或自然资源行政主管部门出让、转让或收回自然资源使用权的行为,不征收营业税。 二、在境内转让自然资源使用权,是指所转让的自然资源使用权涉及的自然资源在境内。 本通知自2012年2月1日起执行。 查看全部回复
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为什么要在两个公司分开呢,是有什么特殊情况吗? 查看全部回复
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有可能你贴好了,代账公司都没有入账,可能是你们单位需要交税 查看全部回复
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老板转账出去 一般都是记入到其他应收款里面 查看全部回复
3883
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
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没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
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当然可以接受了,只要是真实业务就没问题 查看全部回复
3775
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
4609
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3700
按照你说的做就好了 查看全部回复
10207
venus老师
留抵不用做账 查看全部回复
3249
生产销售的是吗 查看全部回复
4051
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3173
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
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是手工帐吗?还是内部现金和银行的流水账 查看全部回复
3059
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
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如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3908
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5284
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额。(月不超15万季度不超45万可以享受免征增值税优惠)。 查看全部回复
3854
从外单位取得的原始凭证如有遗失,1应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。2如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 查看全部回复
4196
成本结转方法有4种,先进先出、加权平均、个别计价、后进先出、我国不采用后进先出方法核算 查看全部回复
5566
2889
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3970
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4088
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2539
开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
3122
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3923
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3429
票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
3430
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3623
0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
4814
是的 查看全部回复
4062
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4875
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3609
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4285
梦梦老师
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7339
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4721
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
4097
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3982
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2501
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7223
价税合计计入成本费用 查看全部回复
2661
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4132
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
3476
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4055
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8538
税务师晓雨
第一种:采用分割单: 根据 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 第八条 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。 内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。 外部凭证是指企业发生经营活动和其他事项时,从其他单位、个人取得的用于证明其支出发生的凭证,包括但不限于发票(包括纸质发票和电子发票)、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等。 第十九条 企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证 查看全部回复
4515
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3972
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3826
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4556
意思是不是个人真实业务,而是帮公司开票对吗 查看全部回复
4487
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3806
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4944
未开具发票那栏 查看全部回复
3746
3469
印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3343
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4343
您说的结转是什么意思?结转到本年利润吗? 查看全部回复
3232
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4324
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3730
当你的进项能满足你的税负要求的时候,你认证对应的进项,你可以按照你的税负去缴纳。如果你的进项小于你用税负算出来的进项,那么按照应交增值税=销项-进项,计算缴纳 查看全部回复
4087
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3166
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