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安叔老师
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
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高老师
可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
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正常处理啊 查看全部回复
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xinyue
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
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哈哈老师
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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Annina老师
可以,公司承担的个税,所得税汇算调增 查看全部回复
3946
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3461
大宁老师
如果没有以前申报表,你可以进电子税务局,我要查询~申报信息查询,选择日期,找到2020年汇算清缴申报表导出即可查看 查看全部回复
3187
可以 查看全部回复
3146
如果不生产,或者生产上基本不用电,电费可以根据实际进行分摊,计入管理费用或销售费用等 查看全部回复
4248
Afei老师
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
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白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9476
揭老师
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
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销售成本一般根据销售的商品来确定哦 查看全部回复
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平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
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夏老师
是 查看全部回复
4633
若鱼老师
存货单位成本=[月初库存货的实际成本+∑(当月各批进货的实际单位成本×当月各批进货的数量)]/(月初库存存货数量+当月各批进货数量之和) 当月发出存货成本=当月发出存货的数量×存货单位成本 当月月末库存存货成本=月末库存存货的数量×存货单位成本 查看全部回复
3750
年底其他应付款dai方余额,下一年应该放在其他应付款dai方余额 查看全部回复
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如果有应交增值税,建议月月结转 查看全部回复
3469
筱粒老师
a公司是装修公司吗? 查看全部回复
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如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
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如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
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固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
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对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3636
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
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让领导尽快报销 查看全部回复
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一般是上传相关票据到发票管理窗口,如果系统有自动编制凭证功能,会根据相关票据自动生成记账凭证 查看全部回复
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借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4197
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2690
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3353
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7485
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
6588
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
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1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
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*不动产*出租场地租金 查看全部回复
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如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
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开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3342
Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
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对,这个没有期限限制 查看全部回复
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小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
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应交税费与税金及附加关系是计提税费的时候,借记税金及附加,dai记应交税费。两者是对应科目。缴纳税费的时候,借记应交税费,dai记银行存款。报表中应交税费反映的是当期已计提未缴纳的税额,税金及附加反映的是当期计提的税额。 查看全部回复
4761
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3788
结转的生产成本是领用的2000kg 查看全部回复
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你对照下这个 查看全部回复
3013
请问问题能描述的再详细一点吗? 查看全部回复
2656
最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
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搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
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您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3350
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3840
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4493
你按下面的 查看全部回复
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如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
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对,是这样的 查看全部回复
3221
销项税是税额,不是发票总额和不含税总额,销项税=不含税金额*税率 查看全部回复
2596
Amy老师
补起就行了 查看全部回复
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最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
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这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
没问题,金额这么小可以直接调 查看全部回复
3456
小黑
国际货运代理公司根据单位发生的业务不同缴纳的税金不同,有利润缴纳企业所得税;有工资薪金缴纳个人所得税;单位名下有房屋缴纳房产税、土地使用税、契税;购车的时候缴纳车辆购置税;购车后有车船税;然后对应缴纳印花税等。国家货运代理不缴纳增值税,对应也没有城建税、附加税。 查看全部回复
7230
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5976
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4027
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3646
借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3541
1.收到普票时. 2.进项不能抵扣的时候要做转出计入成本 查看全部回复
3118
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
2366
andy老师
同学,一般情况下确认收入的同时需要结转相应的成本费用的,所以您收入增加后会导致相应的成本费用增加 查看全部回复
4649
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
2440
允许退还的增量留底税额=增量留底税额*进项构成比例*60% 查看全部回复
如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3125
第1种 查看全部回复
3824
不合规 查看全部回复
4154
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
有个服务的栏次 查看全部回复
13012
只有做催收工作 查看全部回复
4613
Icy 何
加计抵减是按年计算的,如果今年不够抵减的话,后面就会清零 查看全部回复
6196
负数也是正常的 查看全部回复
4367
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3741
借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
4413
这1980开的是什么呢 查看全部回复
3432
您做出口业务正常的进行采购成本销售等记账即可,至于外币,您可以专门设立一个银行存款-外币科目,专门进行核算外币 查看全部回复
3590
应发工资 查看全部回复
4303
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
可以的 查看全部回复
3792
8402
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
6108
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5975
同学 你好 请问具体是什么业务呢 查看全部回复
3863
同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
3770
增值税申报表有一般项目和即征即退项目,享受即征即退的填写在即征即退项目就好 查看全部回复
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4013
借:库存商品 dai原材料 \人工费等 结转成本时 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3612
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5086
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
对实行是的 查看全部回复
3387
各地的规定不一样,以当地的规定为准,建议咨询当地的主管税务机关。 查看全部回复
3455
没及时更新吧 查看全部回复
2989
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4474
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