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哈哈老师
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
4062
andy老师
工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
3759
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
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如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4167
生产成本主要是归集相关成本的,然后结转到库存商品,借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
3913
借管理费用 dai银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
4035
说明可能有留抵税额 查看全部回复
3258
一般只涉及增值税的附加税和企业所得税 个人所得税 查看全部回复
4019
高老师
你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3405
大宁老师
专票还是普票呢? 查看全部回复
3406
venus老师
你的问题是什么 查看全部回复
16372
计提借应交税费-增值税加计扣除,dai其他收益/营业外收入 抵扣,借应交税费未交增值税,dai应交税费增值税加计扣除银行存款。 查看全部回复
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,集团内部单位之间无息借款免征增值税的优惠延续到2023年12月31日。 查看全部回复
4666
你好,现在统一为应交税费 查看全部回复
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借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
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也可以这么做,只是先记入管理费用正规点 查看全部回复
3742
你好,税额 查看全部回复
3113
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
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政府会计准则第 1 号——存货 第十七条 对于发生的存货毁损,应当将存货账面余额 转销计入当期费用,并将毁损存货处置收入扣除相关处置税 费后的差额按规定作应缴款项处理(差额为净收益时)或计 入当期费用(差额为净损失时)。 查看全部回复
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对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
4648
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
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借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4374
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4572
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3398
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5302
夏老师
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6784
您好,记入到税金及附加里面,记入应交税费就是计提一下 查看全部回复
4234
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4246
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3897
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4677
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
你好,可以开销货清单附清单明细 查看全部回复
18821
王苗苗老师
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
可以部分红冲 查看全部回复
3763
票面开了几台设备? 查看全部回复
3825
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
3584
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3740
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
收到利息不需要结转,分录很简单,你可以说下你具体想做什么 查看全部回复
3678
没太明白您的意思您是要算进项税额吗? 查看全部回复
3190
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
5025
是的,可以享受这个政策 查看全部回复
3754
3802
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
字母正常不就是大写的吗? 查看全部回复
3334
对的就是这个意思 查看全部回复
5048
(销项—进项)/不含税收入=税负 查看全部回复
3659
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4212
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3844
Afei老师
假如你都知道偷逃税,肯定是有风险的,现在金三系统是很强大 查看全部回复
4244
算到盘点里面就好了,会计上可以做假退库,到时再领用就好了 查看全部回复
2807
本月个人所得税=(本月收入+累计收入额-累计扣除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除)*预扣率-已交税额 查看全部回复
3590
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
4443
对,在开票系统里面就可以开红字发票 查看全部回复
4271
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4445
这个可定是需要的 查看全部回复
3691
您好,以金税盘为例,登录开票软件以后,点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/发票申领”菜单项,按提示操作就可以了 查看全部回复
3859
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3613
填在对应税率上 查看全部回复
3808
你好? 负数了的话 你申报表到时可能报不了的。 我们这边负数了 要求是去当地税务局大厅报负数 才行。 你到时下个月电话先问下税务局是不是这样。 查看全部回复
4296
非营利性组织接受捐赠,不缴纳增值税. 1.应开具公益事业捐赠票据.具有公益性捐赠税前扣除资格的基金会、慈善组织等公益性社会团体等依法登记的社会团体、基金会、民办非企业单位可以到同级财政部门申领公益事业捐赠票据. 查看全部回复
6782
如果是申报错了,可以改,如果是系统带出的数据,不再改了,1元直接调账就好了 查看全部回复
3330
您说的怎么弄的是什么意思? 查看全部回复
3953
校验的内容是相等的,可能是网络问题,你在其他时间段再试试 查看全部回复
3288
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3846
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3978
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5351
您好,应该先去接触黑名单 查看全部回复
3858
如果税务局没有核定这个税种是需要增加的 查看全部回复
2673
对,损益类科目都结转到本年利润里面 查看全部回复
3933
这个税费不能税前扣除的,你们公司可以把这个钱给对方 查看全部回复
3462
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4327
开票信息齐全才行的 查看全部回复
3851
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
6014
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4633
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
不需要单独处理,但是丢失的话,可能有处罚 查看全部回复
3656
你好,稍等 查看全部回复
5650
同学是要做管理费用的 查看全部回复
3557
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5089
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4985
这种情况先确认纳税申报了吗?如果没有纳税申报就赶紧纳税申报,如果已经做完纳税申报就不用管了 查看全部回复
3904
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4312
税务师晓雨
你看错了吧 你把核定的截图发一下 查看全部回复
4090
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4611
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3383
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3935
借:应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税—简易征收。 查看全部回复
那你直接按照第二天的190KG入账就好了,不按210入账 查看全部回复
4227
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
这个根据情况来决定的,该交税的时候就得交税 查看全部回复
3780
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4828
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3566
推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
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