代开发票的相关问题-会计宝

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公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）我有个疑虑个税申报按照1980.2的基数申报吗？我感觉这个基数不对账务处理怎么处理？#工业制造#

1.?关于劳务报酬个税申报基数 - 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。劳务报酬所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；每次收入四千元以上的，减除费用按百分之二十计算。 - 对于代开发票的情况，这里的收入应该是不含增值税的收入。在这个例子中，不含税收入1980.2元是正确的申报基数。因为劳务报酬所得在预扣预缴个人所得税时，应按照不含增值税的收入来计算。 2.?账务处理 - 支付劳务报酬时： - 借：管理费用/销售费用等（根据劳务性质确定费用科目） - 劳务报酬2000 dai：银行存款2000 - 代扣个税时： - 借：其他应收款 - 代扣个人所得税236.04 dai：应交税费 - 应交个人所得税236.04 - 实际缴纳个税时： - 借：应交税费 - 应交个人所得税236.04 dai：银行存款236.04 查看全部回复

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运输企业代收代开发票运费如何做账 #运输业#

答疑老师：哈哈老师

您好，你们收到别人给你开的发票吗？查看全部回复

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老师，代开发票销售方显示开户行及账号是？为什么不是个人信息 #出纳#

答疑老师：吴萌老师

如果代开发票的销售方是已办理税务登记的企业或单位等，会显示该企业或单位在税务系统登记的开户行及账号信息。如果代开发票的销售方是自然人，通常情况下，代开发票上可能不显示开户行及账号信息；如果有特殊要求或当地税务机关规定需要填写一些支付结算信息，可能会有一个银行账号等信息，但一般不会像企业那样严格显示具体的开户行名称等内容。查看全部回复

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给新楼盘安装门窗，个人代开发票，开什么项目，税种及税率多少？#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

是房地产企业吗查看全部回复

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给别人刷油漆，个人代开发票，应该怎么开，怎么填项目名称 #出纳#

答疑老师：李可可

是粉刷墙面，使建筑美观，是么查看全部回复

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个人代开发票，刷油漆，应该怎么开发票，发票名称怎么写 #出纳#

答疑老师：李可可

只提供刷油漆服务么，属于劳务查看全部回复

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个税系统申报了劳务用工工资，这个企业要抵扣成本，还需要去税务局代开发票么？#出纳#

答疑老师：李可可

个税系统申报了劳务用工工资，这个企业要抵扣成本，还需要去税务局代开发票么？一般需要的查看全部回复

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公司名下没有车，出差领导开车，加油费过关费等怎么报销，必须要和公司签订租车合同吗，必须要给租金吗？租金可以付在工资里面不？这个租金最少要付多少？是不是员工必须去税局代开发票才行 #商业#

答疑老师：李可可

公司名下没有车，出差领导开车，加油费过关费等怎么报销，如果公司有相关的规定，确实是跟公司经营相关的支出，而且公司允许报销的话，可以按照公司的规定来报销的，具体的还得看公司规定，比如一些公司看公里数等查看全部回复

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临时工工资怎么处理比较妥当 #商业#

答疑老师：云峰老师

你好同学同学理解的很正确，不签合同就会被认为员工。如果不想让成为员工，需要签劳务合同，就需要开发票，报劳务报酬个税。查看全部回复

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个人房东无法开具发票也不愿意代开发票可以正常摊销吗？会计分录是？如果半年后收到了发票又应该怎么做分录 #出纳#

答疑老师：李可可

可以正常摊销吗？可以呀，只要是真实的业务就正常入账查看全部回复

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公司承担房东代开发票税金，综合税率2.4%.如何倒退税前金额（例如税后10000）#服务业#

答疑老师：木言

设税前金额为 x 元。因为综合税率为 2.4%，所以税后金额占税前金额的比例为（1 - 2.4%） = 97.6%。则可列出方程：97.6% * x = 10000 x = 10000 ÷ 97.6% x ≈ 10245.90 （元）即税前金额约为 10245.90 元。查看全部回复

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个人在税务局上代开发票能作废吗 #房地产#

答疑老师：李可可

是个人在电子税务局上申请开具的数电票么查看全部回复

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个人代开发票35万大概交多少税 #工业制造#

答疑老师：李可可

开票内容查看全部回复

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请问我们单位借用了A公司的水电，然后汇款给对方，对方说他们开不了发票给我们。A单位没有这个经营范围也是可以去税局代开发票的是吗？#商业#

答疑老师：颜老师

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老师您好，我们公司租了我外婆的房子，20年去税务局代开了发票，但是21年到24年都没有开发票，现在税务局老师打电话过来了，请问解决的办法有没有呢？是要我外婆去代开发票吗要交土地使用税和房产税还有其他税种吗？要交多少呢 #房地产#

答疑老师：李凤

这个只是用作库房么查看全部回复

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公司法定代表人出去讲课，讲课收入费能去代开发票吗 #商业#

答疑老师：李可可

如果是以个人名义去的，可以代开发票查看全部回复

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我们小规模设计工作室第一次要给个人劳务费18875.22元，走劳务报酬划算还是让员工给我们代开发票划算啊？如果要开发票，那么税点金额多少？如果走劳务报酬个税又是怎么计算呢？#房地产#

答疑老师：杨老师.

公司本身的员工不能给公司开发票查看全部回复

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老师，个人转让专利给公司的话，公司能不能先按转让合同的金额付款，个人再去税局代开发票交税呢 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

公司能不能先按转让合同的金额付款，个人再去税局代开发票交税呢，可以的查看全部回复

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老师，自然人代开发票是不是有税收优惠政策的？#服务业#

答疑老师：李可可

根据增值税有关规定，自然人（即其他个人）不办理增值税一般纳税人登记，因此自然人可以按照小规模纳税人享受“六税两费”减免政策。根据现行规定，增值税一般纳税人无需代开发票，包括自然人在内的各类增值税小规模纳税人在代开发票环节时，可以享受“六税两费”减免政策。查看全部回复

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代开发票

建筑行业收到个人代开发票写着销售方交个税这种情况对方不交会让我们交吗 #建筑工程#

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运输企业代收代开发票运费如何做账 #运输业#

老师，代开发票销售方显示开户行及账号是？为什么不是个人信息 #出纳#

给新楼盘安装门窗，个人代开发票，开什么项目，税种及税率多少？#服务业#

给别人刷油漆，个人代开发票，应该怎么开，怎么填项目名称 #出纳#

个人代开发票，刷油漆，应该怎么开发票，发票名称怎么写 #出纳#

个税系统申报了劳务用工工资，这个企业要抵扣成本，还需要去税务局代开发票么？#出纳#

公司名下没有车，出差领导开车，加油费过关费等怎么报销，必须要和公司签订租车合同吗，必须要给租金吗？租金可以付在工资里面不？这个租金最少要付多少？是不是员工必须去税局代开发票才行 #商业#

临时工工资怎么处理比较妥当 #商业#

个人房东无法开具发票也不愿意代开发票可以正常摊销吗？会计分录是？如果半年后收到了发票又应该怎么做分录 #出纳#

公司承担房东代开发票税金，综合税率2.4%.如何倒退税前金额（例如税后10000）#服务业#

个人在税务局上代开发票能作废吗 #房地产#

个人代开发票35万大概交多少税 #工业制造#

请问我们单位借用了A公司的水电，然后汇款给对方，对方说他们开不了发票给我们。A单位没有这个经营范围也是可以去税局代开发票的是吗？#商业#

公司法定代表人出去讲课，讲课收入费能去代开发票吗 #商业#

我们小规模设计工作室第一次要给个人劳务费18875.22元，走劳务报酬划算还是让员工给我们代开发票划算啊？如果要开发票，那么税点金额多少？如果走劳务报酬个税又是怎么计算呢？#房地产#

老师，个人转让专利给公司的话，公司能不能先按转让合同的金额付款，个人再去税局代开发票交税呢 #服务业#

老师，自然人代开发票是不是有税收优惠政策的？#服务业#

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