科目余额表,账龄的相关问题-会计宝

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老师，问一下，资金预算期初余额通常以上一个会计期间的期末余额为基准，查这个资金预算期初余额在科目余额表里查哪个科目就能看出来？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

资金一般指银行存款，库存现金、其他货币资金查看全部回复

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先进先出法，有每期的应付暂估余额，怎么做暂估账龄分析 #工业制造#

答疑老师：木言

在先进先出法下做应付暂估账龄分析，可以按照以下步骤进行： 1.?确定暂估入账的时间节点： - 仔细查看每一笔应付暂估业务的记账凭证，确定暂估入账的具体日期。这是后续账龄分析的基础，只有明确了入账时间，才能根据先进先出的原则进行账龄的划分。 2.?梳理应付暂估的业务流水： - 将所有的应付暂估业务按照发生的时间顺序进行整理，形成一个业务流水清单。清单中应包含每一笔业务的暂估金额、暂估日期、对应的供应商等信息，以便后续的分析和核对。 3.?划分账龄区间： - 通常根据企业的需求和管理要求，将账龄划分为不同的区间，比如 1 个月以内、1 - 3 个月、3 - 6 个月、6 个月 - 1 年、1 年以上等。当然，具体的区间划分可以根据企业的实际情况进行调整。 4.?基于先进先出原则计算账龄： - 从最早的暂估业务开始分析。如果当前时间与该笔暂估业务的入账时间之间的间隔在某个账龄区间内，那么该笔暂估业务的账龄就属于这个区间。例如，一笔应付暂估业务的入账时间是 2024 年 7 月 1 日，当前时间是 2024 年 10 月 24 日，那么这笔业务的账龄在 3 - 6 个月这个区间内。 - 按照先进先出的原则，依次对后续的暂估业务进行账龄计算。即先发生的暂估业务先进行账龄分析，后发生的暂估业务在前面的业务分析完之后再进行分析。这样可以确保账龄的计算符合先进先出法的要求。 5.?汇总统计各账龄区间的金额： - 将所有的应付暂估业务按照上述方法计算完账龄后，分别统计每个账龄区间内的暂估金额总和。这一步可以帮助企业清晰地了解不同账龄区间的应付暂估款项的分布情况，便于企业进行资金管理和供应商结算的安排。 6.?编制账龄分析报告： - 根据上述统计结果，编制应付暂估账龄分析报告。报告中应明确列出各个账龄区间的金额、占比等信息，以及对应的业务明细。同时，还可以对账龄较长的业务进行重点标注和说明，以便企业管理层能够及时了解应付暂估款项的账龄情况，采取相应的措施进行管理和控制。查看全部回复

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请问月末根据银行实际扣款金额，倒推检查工资，社保以及公积金是否计提完整，是查看科目余额表是否有余额吗 #服务业#

答疑老师：安叔老师

是的，应付职工薪酬-社保 -公积金期末无余额表示已缴纳已计提查看全部回复

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在科目余额表里，本年利润为贷方负25047.17，这个帐是不是做错了 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

本年利润为dai方负25047.17就表示借方25047.17，表示企业本年是亏损的查看全部回复

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做月末快报时，该月份未进行月末结转确认工作，但能大概确定成本和收入。此时科目余额表上显示合同资产大于合同负债，该怎么填入快报呢？#出纳#

答疑老师：andy老师

同一合同下的合同资产和合同负债应当以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不能互相抵销。查看全部回复

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在建工程账龄异常如何判断 #出纳#

答疑老师：李可可

是在建工程，不是往来科目吗查看全部回复

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累计折旧的借方是贷余94300，我写期初科目余额表的时候填借方还是贷方 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

你好，累计折旧就是填写dai方余额查看全部回复

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我现在手里是7月单独一个月的科目余额表，现在建账，请问怎么算1-7月底本年累计数 #出纳#

答疑老师：李可可

科目余额表上一般有本年累计数据的查看全部回复

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损益类科目科目余额表期末余额为负是怎么回事？#工业制造#

答疑老师：木言

一般是发生退货或折扣，或者是出现了调整事项查看全部回复

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往期发放工资比计提工资多了，科目余额表有余额该怎么调整？#其他行业#

答疑老师：李可可

科目余额表是根据账务处理生成的查看全部回复

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老师，往期发放工资比计提工资多了，科目余额表有余额，该怎么调整?#其他行业#

答疑老师：wam

执行小企业会计准则借：管理费用等 dai：应付职工薪酬查看全部回复

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往期电费和工资计提多了，导致科目余额表有余额，改如何调整？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

多计提的可以冲销掉查看全部回复

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每一年的费用预算是怎么预算的？实际费用我知道，每个月就是通通过科目余额表来统计，只是预算是怎么预算的，费用预算比如说嗯制造费用啊，管理费用啊，销售费用预算的依据是什么呢？#工业制造#

答疑老师：税务师晓雨

预算的话是根据历史的数据进行的预估查看全部回复

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使用畅捷通软件产成品在存货总账的余额和科目余额表产成品余额不一样，应该如何找出错在哪里，怎么核对更改 #建筑工程#

答疑老师：木言

可以按照以下步骤进行核对和查找错误： 1.?检查初始设置：确认两个模块中关于产成品科目的设置是否一致，包括科目编码、名称、核算方式等。 2.?凭证核对：逐笔检查涉及产成品科目的记账凭证，查看凭证中的金额、方向是否正确，是否存在漏记、错记的情况。 3.?期末处理：检查是否所有与产成品相关的业务都已进行了期末处理，如出入库核算、成本结转等。 4.?数据来源：分析存货总账和科目余额表中产成品余额的数据来源，查看是否有数据遗漏或重复计算。 5.?汇总方式：确认两个表的汇总方式是否相同，比如是否包含了未记账凭证，或者是否按照相同的期间进行汇总。 6.?账套参数：检查账套的相关参数设置，如会计政策、计价方法等，是否对余额计算产生影响。 7.?数据勾稽关系：查看与产成品相关的其他科目余额，如原材料、生产成本等，检查它们之间的勾稽关系是否正确。查看全部回复

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当期应交税费占营业收入比重怎么算，该怎么看科目余额表当期借方，还是贷方，累计的 #出纳#

答疑老师：安叔老师

应交税费除了增值税只未交增值税科目本期借方发生额/营业收入查看全部回复

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科目余额表与账面余额现金有差额 #餐饮酒店#

答疑老师：夏老师

科目余额表就是账面数，现金怎么会有差额？查看全部回复

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根据科目余额表填制资产负债表和利润表，资产负债表平了，但是利润表中的净利润跟资产负债表中的未分配利润差额不能相等是哪里出问题了呢 #其他行业#

答疑老师：木言

?1、首先看一下是否用以前年度损益调增科目了。如果存在以前年度损益调整事项，可能导致两者不匹配。 2..?未结转损益：利润表中的收入和费用没有全部结转到“本年利润”科目，进而未正确结转到未分配利润。 3.?分配股利或提取盈余公积：如果有分配股利或提取盈余公积等事项，但在计算时未正确考虑，会造成差异。 4.?记账错误：可能在收入、成本、费用等的记账过程中存在差错，导致利润计算不准确。 5.?新的投资或撤资：有新的股东投资或股东撤资等导致所有者权益变动的情况，未在计算中正确反映查看全部回复

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怎么看科目余额表 #出纳#

答疑老师：andy老师

现金科目余额表直接看现金的余额查看全部回复

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录入初始数据，科目余额表不平衡，这个怎么解决？#出纳#

答疑老师：李凤

需要查一下，期初数据本身就有问题，还是录入的问题查看全部回复

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科目余额表,账龄

怎么通过科目余额表分出账龄呢？#商业#

老师，问一下，资金预算期初余额通常以上一个会计期间的期末余额为基准，查这个资金预算期初余额在科目余额表里查哪个科目就能看出来？#商业#

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先进先出法，有每期的应付暂估余额，怎么做暂估账龄分析 #工业制造#

请问月末根据银行实际扣款金额，倒推检查工资，社保以及公积金是否计提完整，是查看科目余额表是否有余额吗 #服务业#

在科目余额表里，本年利润为贷方负25047.17，这个帐是不是做错了 #服务业#

做月末快报时，该月份未进行月末结转确认工作，但能大概确定成本和收入。此时科目余额表上显示合同资产大于合同负债，该怎么填入快报呢？#出纳#

在建工程账龄异常如何判断 #出纳#

累计折旧的借方是贷余94300，我写期初科目余额表的时候填借方还是贷方 #出纳#

我现在手里是7月单独一个月的科目余额表，现在建账，请问怎么算1-7月底本年累计数 #出纳#

损益类科目科目余额表期末余额为负是怎么回事？#工业制造#

往期发放工资比计提工资多了，科目余额表有余额该怎么调整？#其他行业#

老师，往期发放工资比计提工资多了，科目余额表有余额，该怎么调整?#其他行业#

往期电费和工资计提多了，导致科目余额表有余额，改如何调整？#其他行业#

每一年的费用预算是怎么预算的？实际费用我知道，每个月就是通通过科目余额表来统计，只是预算是怎么预算的，费用预算比如说嗯制造费用啊，管理费用啊，销售费用预算的依据是什么呢？#工业制造#

使用畅捷通软件产成品在存货总账的余额和科目余额表产成品余额不一样，应该如何找出错在哪里，怎么核对更改 #建筑工程#

当期应交税费占营业收入比重怎么算，该怎么看科目余额表当期借方，还是贷方，累计的 #出纳#

科目余额表与账面余额现金有差额 #餐饮酒店#

根据科目余额表填制资产负债表和利润表，资产负债表平了，但是利润表中的净利润跟资产负债表中的未分配利润差额不能相等是哪里出问题了呢 #其他行业#

怎么看科目余额表 #出纳#

录入初始数据，科目余额表不平衡，这个怎么解决？#出纳#

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科目余额表,账龄

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