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清岚
实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
2240
王苗苗老师
如果连续12个月合计销售额超过500万 查看全部回复
2067
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3324
安叔老师
可以的, 查看全部回复
2320
云峰老师
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2707
可以 查看全部回复
2909
高老师
小规模出口免税 查看全部回复
2972
patience
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
甘老师
一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
2720
一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2055
tammy老师
对的,有合同可以拿着合同去大厅开 查看全部回复
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除了小型微利企业,软件企业,高新技术企业,科技型企业,节能环保类企业,经认定的技术先进型服务企业外,企业所得税政策没有什么不同 查看全部回复
2245
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
1961
你是小规模,除了出售不动产、经营不动产租赁外,你只能开3%征收率的专票。 查看全部回复
4946
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3290
你们小规模期间有经营收入吗 查看全部回复
3004
一般纳税人和小规模是企业,个体工商户是指中国公民在法律允许范围内,依法经核准登记,从事工业、商业、建筑业、运输业、餐饮业、服务业等活动的个体劳动者。个体工商户有查账征收和核定征收两种征收方式。个体工商户的生产、经营所得,应纳个人所得税。一般纳税人和小规模的经营所得缴纳企业所得税。个体工商户可以是小规模纳税人,也可以是一般纳税人。 查看全部回复
2136
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
如果取得的专票比较多或可抵扣的进项税比较多,建议申请为一般纳税人 查看全部回复
2477
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
可以按客户分类,比如零星客户不用开票的客户放在个体户的账 大客户放在小规模公司开票入账 查看全部回复
1706
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3067
小妮老师
是你们开具发票还是你们收到发票? 查看全部回复
5159
andy老师
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
一般是下个月,具体的看当地税局要求,看是当月生效还是次月 查看全部回复
3757
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2586
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5137
冲销当期收入成本 查看全部回复
3571
合同其他条款都完成了,只有发票没开? 查看全部回复
8001
如果是关联方,可以搞个债权债务三方协议,相互冲销 查看全部回复
1862
你们小规模纳税人进项不可以抵扣,所以算成本需要价税合计 查看全部回复
6811
可以去税务局申请 查看全部回复
1896
杨老师
都可以 查看全部回复
8041
微尘
小规模和一般纳税人同用一个银行卡是吗 查看全部回复
1903
2732
许老师
你就这样解释:如果没有成本进项发票,首先会导致公司利润过高,会缴纳很高的税费;其次,长期这样,存在进销不一致的问题,税务局发现之后会稽查公司,会面临很高的税务风险,可能还会涉及罚款 查看全部回复
2750
小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2623
可以的 查看全部回复
6454
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
小小
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7364
11月1日生效。10月份还属于小规模 查看全部回复
可以选择企业会计准则 查看全部回复
2355
小规模现在开普通发票免增值税,专票正常征收率 查看全部回复
1596
你好,如果是连续12个月累计收入达到500万,就必须升为一般纳税人,没有什么办法可以解决 查看全部回复
3483
借:管理费用 dai:银行存款 280 查看全部回复
2081
一般都是资产负债表、现金流量表、利润表三大报表 查看全部回复
1708
一般纳税人劳务是13% 查看全部回复
5223
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
转让公司就是转让法人,会计不需要做什么 查看全部回复
2663
最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
3282
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
2385
一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
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房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2303
这些需要根据公司实际情况选择勾选的 查看全部回复
1942
有影响的,因为升为一般纳税人后,税率变了 查看全部回复
2177
明天是去申请吗? 查看全部回复
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劳务派遣差额征收是5% 查看全部回复
3468
3539
是的 查看全部回复
4242
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2144
wam
1、个人开居间费的劳务票,缴纳个税。企业单位缴纳企业所得税。一般纳税人与小规模体现在发票的税率上。 2、纳税对经营范围没有要求! 查看全部回复
3106
从当前月往前推12个月 查看全部回复
4211
根据《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》以及《增值税一般纳税人登记管理办法》规定,小规模纳税人企业连续12个月合计应纳税销售额超过500万元的情况下,符合变更为一般纳税人的条件。 查看全部回复
2788
借:成本/管理费用等科目 dai:银行存款/应付账款等 查看全部回复
13370
滚动连续的12个月内,营业收入超过500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
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直接去税务局变更即可,一般不需要什么材料,客户款项不影响,原小规模的发票还可以继续使用, 查看全部回复
2534
260万发票本来应该是那一年的支出 查看全部回复
18602
附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
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至于交什么税,登录电子税务局查税费种认定信息 查看全部回复
4116
提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位,应按照本通知规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
2418
是的,小规模纳税人即使取得专票也不得抵扣进项税额 查看全部回复
1829
1、是的 查看全部回复
3844
1.发票抬头是公司名称可以报销,相当于是私车公用 2.跟1一样,区别是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税,小规模不可以 查看全部回复
2053
增值税,附加税,印花税,个税等跟小规模、一般纳税人一样。个体户没有企业所得税,申报的是经营所得 查看全部回复
2539
不行 查看全部回复
2459
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2266
合同是和一般纳税人公司签订的建议一般纳税人公司开具发票 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】-【综合信息报告】-【资格信息报告】-【一般纳税人转登记小规模纳税人】模块办理;若电子税务局无法办理可在办税服务厅办理,携带《一般纳税人转为小规模纳税人登记表》1份 查看全部回复
2302
你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
2127
小规模公司 借:其他应收款 dai:银行存款 一般纳税人公司收到款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
2047
2096
你是指开票吗? 查看全部回复
2737
谭老师
有发票吗? 查看全部回复
2983
8月之后的12个连续月份 查看全部回复
8612
不用作废,可以继续使用的 查看全部回复
8459
孙老师
同学你好 1. 2.登录电子税务局。 3.选择“综合信息报告”。 4.点击“资格信息报告”。 5.选择“一般纳税人登记”。 6.正确填写登记表,点击“提交”。 7.等待税务机关审核通过。 查看全部回复
3492
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2559
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3117
分公司是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3196
这种情况要视同小规模纳税人把货物销售给一般纳税人处理 查看全部回复
2317
3个点专票也是可以退税的 查看全部回复
2643
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4850
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2875
应交税费科目余额是小规模纳税人时候多缴纳的吗? 查看全部回复
3142
你要测算下小规模和一般纳税人哪个税负低,选择税负低的 查看全部回复
3043
先成立小规模公司,因为政府一般收取普通发票,小规模增值税税点低。而且后期需要的话,可以升为一般纳税人。 查看全部回复
3249
4851
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2365
一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
2655
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