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杨老师
开普票的话,是否优惠政策那勾选一下,后面选免税 查看全部回复
4845
andy老师
这个具体要看你们怎么协商计算的 查看全部回复
5093
高老师
根据《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》以及《增值税一般纳税人登记管理办法》规定,小规模纳税人企业连续12个月合计应纳税销售额超过500万元的情况下,符合变更为一般纳税人的条件。 查看全部回复
2060
冰山老师
是的 查看全部回复
3256
甘老师
提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人可以按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3566
许老师
对方开票会多缴税,所以很多公司开票需要加税点 查看全部回复
4382
patience
是企业业务办理么,登录的是企业税号 查看全部回复
3582
小微企业应纳税所得额100万元以内,优惠后企业所得税2.5%,100-300万优惠后企业所得税5%,超过300,全额按25%征税 查看全部回复
2024
小妮老师
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
10053
只是服务企业 查看全部回复
4096
稍等,我看下 查看全部回复
2582
附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
5399
至于交什么税,登录电子税务局查税费种认定信息 查看全部回复
4152
从租房产税按租金收入的12%征收房产税 查看全部回复
2469
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4623
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3456
补贴是谁退回? 查看全部回复
2010
王苗苗老师
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2909
借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:其他应付款-集团 查看全部回复
3344
1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年 查看全部回复
2458
个人经营所得正产是每个季度申报的 查看全部回复
17524
清岚
个人代开适用3%的普票目前增值税、附加税是免,可能涉及个人所得税。印花税 查看全部回复
2419
1.企业所得税:高新技术技术企业优惠税率15% 查看全部回复
2531
主表上,这三项按利润表上填 查看全部回复
3082
安叔老师
纳税申报表是报送给税务局的,可能很多收入没有计算进去 查看全部回复
3827
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3087
如果是单位原因断了社保,杭州社保可以一次性补缴12个月的。 如果因为单位原因断缴,可以补。如果是个人辞职等别的原因断缴,现在的政策是3个月以内的可以补,3个月以上,以目前的政策是没办法补 查看全部回复
4807
生产《资源综合利用企业所得税优惠目录(2021年版)》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按90%计入当年收入总额,其他业务均按企业所得税相关规定执行。 查看全部回复
3828
企业为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
2373
你们是什么行业? 查看全部回复
1410
进项的发票正常入账 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 月末结转应交增值税到应交税费-未交增值税 申报增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款(实际缴纳的增值税) 其他收益(加计10%) 查看全部回复
2821
新公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2352
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2979
社保方面暂时没看到有 查看全部回复
3060
不能啊 查看全部回复
6117
tammy老师
分录跟正常开票分录一样的 借,应收账款或银行存款 dai,主营业务收入(未开票) dai,应交税费应交增值税销项 同时结转成本 借,主营业务成本 dai,库存商品 查看全部回复
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根据《国务院办公厅关于全面推进城镇老旧小区改造工作的指导意见》(国办发﹝2020﹞23号)规定,对于专业经营单位参与政府统一组织的老旧小区改造的,其取得所有权的设施设备等配套资产改造所发生的费用,可以作为该设备的计税基础,按规定计提折旧并在企业当期费用税前扣除;所发生的维护管理费用,可按规定计入企业当期费用税前扣除。在城镇老旧小区改造中,为社区提供养老、托育、家政等服务的机构,提供社区养老、托育、家政服务取得的收入,免征增值税,并减按90%计入所得税应纳税所得额;用于提供社区养老、托育、家政服务的房产、土地,可按现行规定免征契税、房产税、城镇土地使用税;确因地质条件等原因无法修建防空地下室的,免征防空地下室易地建设费。税务部门严格依照上述规定落实税费优惠政策,支持老旧小区改造。 查看全部回复
4609
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3547
你按那个新办套餐流程去一步一步操作了吗? 查看全部回复
23364
还有什么问题呢 查看全部回复
2900
木言
直接写固定资产名称就可以,选择3% 查看全部回复
3391
你们也还是属于农业生产,销售生产血清的牛可以免征增值税 查看全部回复
5537
第一:咖啡店,打折 折扣部分开在同一张发票上的可以按照折扣后的价确认收入 查看全部回复
3467
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
2286
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3321
是的, 查看全部回复
2426
Harry老师
你好,小微企业的划分标准主要包括以下三个: 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元。 查看全部回复
3446
孙老师
是的,纳税人提供建筑服务、租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2907
拆解下来的金属可以开专票 查看全部回复
4180
建议问下当地社保部门该分公司是否开立了社保账户 查看全部回复
22904
(1000+2000)*12=36000 查看全部回复
4108
增值税不分小微企业,只有小规模和一般纳税人 查看全部回复
3898
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业 查看全部回复
3336
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4277
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3107
有的 查看全部回复
3999
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3214
分公司是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3223
秦枫老师
2022年对建筑业没有任何优惠政策 , 如果是小规模纳税人的建筑业免征增值税 免外地预缴 , 如果建筑公司是小微企业所得税的优惠政策是利润总额100万以内2.5% 100-300万以内是5% ,其余的没有什么政策 ! 查看全部回复
3417
你要问什么政策 查看全部回复
2616
对的,目前在试点 查看全部回复
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山东省财政厅 国家税务总局山东省税务局关于实施小微企业“六税两费”减免政策的通知 鲁财税[2022]15号 2022-3-25 各市财政局、税务局: 为进一步支持小微企业发展,根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第10号)规定,经省政府同意,现就实施小微企业“六税两费”减免政策有关事项通知如下: 自2022年1月1日至2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3525
缓交的部分一直挂账(就是应付职工薪酬一直有缓交的这部分的余额),实际缴纳的时候再冲 查看全部回复
5207
1、公司刚成立研发部门,财务对研发支出项目没有准备的归集。2、由于财务对研发支出没有准确归集导致企业未按规定报备的开发项目研发费用 查看全部回复
77233
2022年第15号公告小规模纳税人已经没有45万限制,所有开具免税普票税率为免税!不用交税! 查看全部回复
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一、国家鼓励的集成电路线宽小于130纳米(含),且经营期在10年以上的集成电路生产企业或项目,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业条件,由工业和信息化部会同国家发展改革委、财政部、税务总局等相关部门制定。 二、集成电路线宽小于0.8微米(含)的集成电路生产企业,经认定后,在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。 我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业,经认定后,在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。 三、符合条件的集成电路封装、测试企业以及集成电路关键专用材料生产企业、集成电路专用设备生产企业,在2017年(含2017年)前实现获利的,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止;2017年前未实现获利的,自2017年起计算优惠期,享受至期满为止。 查看全部回复
4132
不用 查看全部回复
3174
电子税务局上是会及时更新公告的 查看全部回复
2427
按照先进先出法 3月9日发出材料500千克的成本=10000+30000+60000/300*(500-100-200)=80000 查看全部回复
2958
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2929
一般纳税人么,一般纳税人是6%,没有免税政策 查看全部回复
3449
对价严重低于评估价,不合规。 查看全部回复
3292
A公司可以把写字楼出租给B公司,租金就是B公司的成本费用 查看全部回复
3388
建议冲减管理费用 查看全部回复
2642
从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的再生资源,可以选择适用简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税,或适用一般计税方法计算缴纳增值税。 纳税人选择适用简易计税方法,应符合下列条件之一: 1.从事危险废物收集的纳税人,应符合国家危险废物经营许可证管理办法的要求,取得危险废物经营许可证。 2.从事报废机动车回收的纳税人,应符合国家商务主管部门出台的报废机动车回收管理办法要求,取得报废机动车回收拆解企业资质认定证书。 3.除危险废物、报废机动车外,其他再生资源回收纳税人应符合国家商务主管部门出台的再生资源回收管理办法要求,进行市场主体登记,并在商务部门完成再生资源回收经营者备案。 查看全部回复
3301
股权变更涉及实收资本变动,是需要缴纳印花税的 查看全部回复
2497
如果是纸质发票,需要将对方联次交给他们 查看全部回复
2120
小微企业“六税两费”减免政策么,这个政策现在还有的 查看全部回复
2560
现行企业所得税实行法人税制,企业应以法人为主体,计算并缴纳企业所得税。由于分公司不具有法人资格 查看全部回复
2711
没有要求必须要退税,这个可以选择留抵 查看全部回复
2901
享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
6447
我看一下 查看全部回复
3341
你们之前是定额申报,就是每期按照固定税额申报缴款。但是你们前两个季度超过了45万,给你们变成自己申报了 查看全部回复
4738
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4908
《中华人民共和国印花税法》通过!于2022年7月1日正式施行,新的《印花税法》与旧《印花税暂行条例》相比,区别如下 1、缩减征税范围 新版的《印花税法》中,取消对权利、许可证照每件征收5元印花税的规定。 2、降低税率 (1)承揽合同、建设工程合同、运输合同印花税的税率从原先的万分之五降低为万分之三 (2)部分产权转移合同降低税率:商标权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据印花税税率从原先的万分之五降低为万分之三 (3)营业账簿印花税税率从原先按对“实收资本和资本公积合计”的万分之五降低为万分之二点五,将财税〔2018〕50号规定直接纳入立法。 3、增值税不作为计缴印花税依据 应税合同:计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 应税产权转移书据:计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款。 如果纳税人签订合同是含税价,未单独列明增值税的,则需按全额计缴印花税。 4、取消尾数规定,按实际计算税额纳税 原《印花税暂行条例》第三条规定:应纳税额不足一角的,免纳印花税。应纳税额在一角以上的,其税额尾数不满五分的不计,满五分的按一角计算缴纳。 新的《印花税法》直接取消了该规定。也就是说,自2022年7月1日起,纳税人计算印花税时不用四舍五入了,以后你算出来多少就是多少,再也不用担心应缴与实缴的差异了。 5、新增扣缴义务人规定 原《印花税暂行条例》对于境外个人如何缴纳印花税,能否实行源泉扣缴,都没有规定。 而这次立法则增加了此方面的规定。 6、明确纳税期限和纳税地点 原《印花税暂行条例》对纳税期限和纳税地点的规定并不明确,而新的印花税法则明确了纳税时间和纳税地点。 7、取消轻税重罚,统一按征管法执行 原来的《印花税暂行条例》有个传统就是轻税重罚,而新的《印花税法》则是取消了该规定: 纳税人、扣缴义务人和税务机关及其工作人员违反《中华人民共和国印花税法》规定的,依照《中华人民共和国税收征收管理法》和有关法律、行政法规的规定追究法律责任。 查看全部回复
3119
货物当月入库,发票未到,可以先做暂估处理,等到发票到了在红冲,根据发票金额入账 查看全部回复
2259
房产税的纳税人通常是产权所有人;契税的纳税人为权属承受人。 查看全部回复
1778
哪个地区的 查看全部回复
2945
冲红发票按照原发票的信息填写 查看全部回复
2987
https://www.shantou.gov.cn/stsrlzyhshbzj/zwgk/bmwj/gfxwj/content/post_2068294.html 查看全部回复
1575
点击左侧的“其他申报”选项,然后选择“财产行为税合并纳税申报选项”,点击填写申报表即可,然后填印花税信息 查看全部回复
3330
税局说倒算是吗 查看全部回复
3560
简易报关只是符合一定条件下,为了节省报关时间进行程序上的一个简化 查看全部回复
14920
2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件,即需要同时满足以下四项条件:(1)纳税信用等级为A级或者B级;(2)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形;(3)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;(4)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
2430
直接按实际的计提就可以 查看全部回复
2561
Annina老师
3622
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4290
除非是公司名称变更了,不然就是2个独立的公司 查看全部回复
2302
计算留抵税额时: 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税后: 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2841
截下图看看呢 查看全部回复
3487
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