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梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2977
哈哈老师
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3046
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4666
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4185
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3687
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4840
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3888
andy老师
缴过税了,这个税款在申报的时候会在预缴体现,计算增值税的时候会减掉,如果没有没有减掉,可能是系统问题,建议重新申报试试,如果还不行,那就联系税局技术客服解决 查看全部回复
4724
先填增值税数据,附加税会自动带出 查看全部回复
3037
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3681
作废重开 查看全部回复
5141
需要 查看全部回复
3773
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
venus老师
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3259
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
3985
个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 查看全部回复
4272
对的 查看全部回复
3561
附加税也是12% 查看全部回复
5177
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4575
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4073
王苗苗老师
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
不 查看全部回复
3321
收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
4288
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4550
不一定 查看全部回复
5009
我也提醒你一句,不要乱选,那是你享受税收优惠政策的时候需要选的 查看全部回复
2765
你是什么业务就代开什么发票,你属于建筑服务就开建筑服务 查看全部回复
3469
大宁老师
减半的那个吗? 查看全部回复
4671
那你修改成实际的数据就好了 查看全部回复
3156
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3448
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6010
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3299
李伟老师
可以去税局代开,但是你们没有做税务登记,可能会被处罚 查看全部回复
5422
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
销项税额是减过负数发票后的实际销售税额还是没减过之前的? 查看全部回复
3210
您好,个人不需要的 查看全部回复
3062
能开专票3%,现在优惠政策可开1%专票 查看全部回复
3802
同学,是一个点 查看全部回复
3523
可以对方要求开3个点是可以开具的 查看全部回复
5750
甜甜老师
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6121
同学这个是你们的收入,记入主营业务收入 查看全部回复
3945
印花税是根据合同签订金额收取 查看全部回复
6136
高老师
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4128
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4254
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
《增值税暂行条例实施细则》《营业税改征增值税试点实施办法》规定,纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以按照规定放弃免税、减税,缴纳增值税。放弃免税、减税后,可以按适用税率或者征收率开具专用发票。 查看全部回复
5850
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3648
可以 查看全部回复
4861
增值税=含税价格/(1+3%)*3%,你自己算算。附加税、城建税=增值税*税率 查看全部回复
8513
不是找票 查看全部回复
2842
你公司和小规模公司的具体业务是什么? 查看全部回复
3441
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
3976
李钢老师
现在的最新政策,小规模,季度是45万,去年是30万 查看全部回复
3846
3363
你好,是税局代开? 查看全部回复
3906
是的 查看全部回复
3748
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4767
房屋租赁业务可以 查看全部回复
7282
受票方是否认证。如果受票方已经认证抵扣,那么由受票方到所属税务机关申请开具红字发票通知单;如果没有,销售方到所属税务机关申请作废(没有跨月)或者开具红字发票通知单。 2、带齐所有联次,到代开发票的窗口开具红字发票。 3、按正常手续退税。 查看全部回复
4183
您好,正常情况下,装修公司都是可以自己开发票的,如果是个人给你们装修的,可以去税局代开 查看全部回复
6980
如,小微企业增值税免交在减免税额核算,房地产企业卖房子,销项税计算时收入可抵减土地成本,在销项税额抵减核算 查看全部回复
6016
你好, 国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告 ( 国家税务总局公告2019年第33号 )中有规定: 增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 查看全部回复
4165
一般纳税人没有这个优惠 查看全部回复
4623
这是什么业务 查看全部回复
3547
你小规模6月份代开的发票,7月已经申报了4-6的 查看全部回复
6040
增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4269
不会自动退回的,你是小规模吗?季度申报? 查看全部回复
5201
第一,一般开票是都多少钱开多少票。第二、开多少税率的发票,是你们谈合同的时候就确认好的。 查看全部回复
4133
如果小规模纳税人期间没有收入等到一般纳税人这个进项可以抵扣的 查看全部回复
3432
不能抵扣 查看全部回复
3667
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4934
你的问题就是病句。收到的专票是进项税,你对外开的发票是销项!收到进项暂时没有认证的,记到应交税费-待认证进项税 查看全部回复
3500
只能开普票 不能开专票 查看全部回复
4844
你好,系统中作废后重新开具 查看全部回复
3778
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14228
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3559
开了专票就得缴税 查看全部回复
6813
啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
6082
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5417
开的是3%的专票填第2行 查看全部回复
4651
你们现在3%或者1%都是可以开的,1%对方也是应该接受的 查看全部回复
6200
你好,可以作废 查看全部回复
5088
免征的增值税记入到营业外收入 查看全部回复
5351
税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
4969
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4949
按照代开的税率交 查看全部回复
6099
不计提 查看全部回复
4309
对,也是应该加上的 查看全部回复
7944
你好,不能 查看全部回复
4977
如果法人是用个人身份代开的,不需要申报,如果是用的公司的名义代开的,如果系统没有带出,那么建议你咨询一下主管税局,看是什么情况 查看全部回复
6186
你好,是的 查看全部回复
4823
是的,六月份开的,在七月报税的时候要申报。 查看全部回复
5562
你好,小规模可以税局代开,只能开3个点的专票,开不了13个点的专票 查看全部回复
5672
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
5034
个体户代开发票需要带着业务合同,公司相关证件 公章经办人身份证等 代开的时候需要交增值税和附加税 查看全部回复
4883
李力
根据国家税务总局公告2016年第69号与国家税务总局公告2017年第4号、第11号相关规定,截止到本文发表,目前有三大行业的增值税小规模纳税人可以自行开具增值税专用发票。 一是住宿业小规模纳税人; 二是鉴证咨询业小规模纳税人; 三是建筑服务业小规模纳税人。 查看全部回复
5112
能抵一个点的进项 查看全部回复
5852
可以汇总计提,也可以当月计提 查看全部回复
4973
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