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Amy老师
专票是要交税的,计入应交税费一应交增值税。 查看全部回复
4078
刘淑萍
不合理 查看全部回复
3197
许老师
之前是怎样做的分录,原路红字冲销即可 查看全部回复
2930
木言
小规模直接用应交税金就可以了。开票时 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 缴纳时: 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3531
高老师
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4796
李伟老师
需要价税分离 查看全部回复
1179
杨老师
可以 查看全部回复
1102
patience
需要 查看全部回复
2020
王苗苗老师
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1192
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2105
红冲的发票,税额也是负数 查看全部回复
1196
首先你们是收到发票还是开出发票? 查看全部回复
1488
tammy老师
销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2245
安叔老师
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2258
不用计提 查看全部回复
2064
甘老师
算 查看全部回复
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
方便发一下截图么 查看全部回复
2257
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2557
wam
正在看 查看全部回复
1744
云峰老师
同学你好,不需要,集团内可以免增值税 查看全部回复
2561
是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
2169
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4138
作为福利发放而购进的商品,收到的专票不能抵扣增值税,全额计入福利费 查看全部回复
2426
公司可以以房东的名义去代开发票,需要房东的身份信息(如身份证),现在可以在电子税务局代开发票 查看全部回复
2416
附加税=专票增值税税额*12% 查看全部回复
4192
andy老师
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2803
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2887
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2423
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2822
增值税和企业所得税都按照6000来填 查看全部回复
1691
在办税服务厅指定窗口 1.提交《代开增值税发票缴纳税款申报单》; 2.自然人申请代开发票,提交身份证件及复印件; 其他纳税人申请代开发票,提交加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)、经办人身份证件及复印件。 查看全部回复
2514
对的,分录和之前一样,金额用负数 查看全部回复
2223
小妮老师
代开的需要去大厅作废 查看全部回复
2680
已缴纳的税 借:其他应收款-税局 dai:银行存款 查看全部回复
4075
一般是需要发票全部联次,公章,营业执照副本,情况说明书等,持以上资料到税务开红字 查看全部回复
2491
可以收的,小规模收到专票也不能抵减增值税,就当普票用,全额入账。 查看全部回复
5013
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2424
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3005
按照销售金额合理数填写就好 查看全部回复
2376
Annina老师
发票上的为准 查看全部回复
2873
孙老师
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3708
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2616
一般纳税人是可以开具普通发票的 查看全部回复
4118
第5联第6联给税局 查看全部回复
3829
曹老师CPA
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
3598
厚积薄发
3%增值税 查看全部回复
6671
包括的 查看全部回复
3510
谭老师
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19055
3925
微尘
之前有开过发票吗 查看全部回复
3471
3% 查看全部回复
3497
是的 查看全部回复
2992
小小
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4194
红冲万又重新开没? 查看全部回复
7775
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3270
可登录电子税务局后通过选择“我要办税”,进入“代开增值税专用发票”,申请代开增值税专用发票。 查看全部回复
3606
可以通过电子税务局 -? 一般退抵税管理? - 有一个多缴纳税费退税申请表 。里面去申请退税。? ? 查看全部回复
3554
你这是一个月的吗 查看全部回复
3334
易老师
2592
开出专票,借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2673
哈哈老师
是的,转为一般纳税人也是免税的一样做法 查看全部回复
2907
是的,根据增值税计算的附加税也需要计提 查看全部回复
3205
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3989
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
不是,如果开专票要单独算,但是如果季度专票+普票不超过45万,普票的部分可以免征 查看全部回复
3010
归老师
借:应收账款(价税合计) dai:主营业务收入(不含税金额) 应交税费-应交增值税(税额) 查看全部回复
2933
和自己开具发票一样的 查看全部回复
3388
不用 查看全部回复
3323
你这是一个季度的吧 查看全部回复
3539
刘老师
月末计提,借,应交税费-转出未交增值税 dai,应交税费-未交增值税 查看全部回复
3547
对方可以勾选抵扣, 查看全部回复
2676
专票第二栏 查看全部回复
4811
绾绾
正常处理就好 查看全部回复
3207
你参考这个填吧 查看全部回复
5244
小黑
退税可以在电子税务局,申请一般退抵管理 查看全部回复
3590
大宁老师
把图片发下 查看全部回复
10219
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3831
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3534
Icy 何
3507
梦梦老师
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3845
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3573
这个不包含专票 查看全部回复
3121
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
3726
税务师晓雨
不适用 查看全部回复
3453
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4062
潇洒老师
现在小规模代开是1%的税率 查看全部回复
4493
夏老师
代开专票,需交税 查看全部回复
你好,小规模开具的专票无论季度收入是否超45万都是要缴纳增值税的 查看全部回复
5704
小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
4985
而已老师
做账正常做,多交的没退回来的留抵。下次申报先扣留抵 查看全部回复
4284
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
您的意思是购买方是个人两个字吗? 查看全部回复
5445
减免了就不需要再计提了只需要计提城建税就行 查看全部回复
5998
你好 现在有减免政策的,附加税如果代开发票当时没有缴纳可能是减免了 查看全部回复
4338
冲红发票时没有申请退税金吗 查看全部回复
7218
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