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夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
高老师
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3969
venus老师
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5342
你好,你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗? 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
3959
哈哈老师
长期零申报如果真实就是这样问题不大,税务检查也没啥 查看全部回复
5222
这个保证金是你们收,然后你们推给客户吗? 查看全部回复
3543
对的同学 查看全部回复
4294
开票信息齐全才行的 查看全部回复
3851
王苗苗老师
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5978
填到税金及附加 查看全部回复
4425
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4624
净利润 查看全部回复
5247
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5804
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
andy老师
是的 查看全部回复
3245
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
大宁老师
你好,稍等 查看全部回复
5650
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5089
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4985
Alice老师
您好,可以关注下之前和广告制作公司签的合同,合同中与付款相关的条款,合同目前的履约进度付款进度以及对违约的相关约定这几个方面 查看全部回复
3384
对,作废凭证的就不会存在了 查看全部回复
4373
陈米老师
打给个人时,借记其他应收款,dai记银行存款。凭个人对外支付的发票报销。没有发票无法报销的部分,连同剩余款项,以现金形式或转账形式原路返回公司账户。 查看全部回复
3710
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
你看错了吧 你把核定的截图发一下 查看全部回复
4090
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4611
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3374
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3737
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
填写全年累计数 查看全部回复
4779
其他业务收入 查看全部回复
5645
这个根据情况来决定的,该交税的时候就得交税 查看全部回复
3771
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4819
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3566
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
收到的钱属于你们的收入的,但是不符合确认收入条件的,可以先记应收账款或者预收账款 查看全部回复
3503
您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6157
李伟老师
可以 查看全部回复
4806
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
季报填7-9月的 查看全部回复
4297
李钢老师
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
4720
你好,12月的应交增值税在下年的元月份缴纳 查看全部回复
3332
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
使用的是企业会计准则的话,就是上年1-9月的累计数 查看全部回复
3738
碍事,不能零申报 查看全部回复
3985
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4590
生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
3958
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3663
你好,一样 查看全部回复
3686
所得税并不免征 查看全部回复
3726
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4514
如果是主播买断货物自己卖,主播按照全额计入收入。如果是主要是只是拿佣金的,按照拿到的佣金和其他费用确认收入 查看全部回复
6559
dai方计入到银行存款或者现金 查看全部回复
4278
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4509
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
应交增值税=不含税销售额*征收率-应纳税额减征额-当期已预缴税额等 如果开具的都是普票且未超45万,可享受优惠政策,免征增值税,如果开具的专普票合计未超45万,普票部分可享受优惠政策免增值税,专票部分要纳税 查看全部回复
3115
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
您好,表格、资料等问题可以在首页向客服咨询 查看全部回复
3778
一般对外报的报表就是四表一注,至于你说的其他报表是指公司的内部报表吗? 查看全部回复
3853
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3904
是因为用了以前年度损益调整科目吗? 查看全部回复
4934
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4047
需要满足一定条件 查看全部回复
10789
一般没有 查看全部回复
3881
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5051
对的 查看全部回复
3597
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3312
那就把代收的钱,转到公户里面,把代付的钱,归还了 查看全部回复
3443
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4063
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3779
4369
一般运输服务完成确定收入 查看全部回复
4433
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6059
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
也需要填写财务报表 查看全部回复
3919
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
2930
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
销售盲盒的时候。借:钱 dai:主营业务收入 销项。采购物品,借:库存商品 dai:应付账款 结转成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5438
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3656
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4372
潇洒老师
本季度累积数 查看全部回复
4056
小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
4575
可以直接更正 查看全部回复
3206
如果确实什么都没有利润表可以零申报 查看全部回复
4194
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3694
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
拿到餐费的发票报销就行 查看全部回复
3761
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6038
报表是根据科目余额表编制的 查看全部回复
4272
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
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