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大宁老师
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
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xinyue
可以去银行存入对公账户,填写现金缴款单,在备注写上付款公司的名称。 查看全部回复
4629
揭老师
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
3284
安叔老师
先找出来哪里的金额不一致 查看全部回复
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以利润划分为中心的分散经营。即把整个企业分成以利润为中心的具有独立的经营自主权的若干经营单位,以完成企业的总利润目标。 2.以市场划分为中心的分散型经营。即一些大型企业按区域市场的不同特点,划分出若干相对独立的经营实体,进行分散的独立经营。 3.以产品为中心的分散经营型。即按经营的骨干产品划分经营单位,每个经营单位负责从产品的研制、生产,直到销售的各个环节,组成一个系统,进行独立经营 查看全部回复
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平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3303
夏老师
是 查看全部回复
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那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4135
高老师
登录开票系统 查看全部回复
7217
截止到11月累计利润为正数,所得税费用需要填。 查看全部回复
3419
若鱼老师
主营业务收入dai方表示增加,如果新增了主营业务收入,是填在dai方的。 查看全部回复
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本期资产负债表“未分配利润” – 上期“未分配利润” = 本期利润表“净利润 查看全部回复
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如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
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如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4331
可以的 查看全部回复
4800
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3578
清岚
一般是上传相关票据到发票管理窗口,如果系统有自动编制凭证功能,会根据相关票据自动生成记账凭证 查看全部回复
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哈哈老师
您好,开普票可以的 查看全部回复
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建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
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这要看你们公司具体的政策,提成是给离职人员,还是给接手业务资 查看全部回复
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张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
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申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
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1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
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*不动产*出租场地租金 查看全部回复
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如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
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开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
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Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
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自己做的话,那肯定是外账内账都是会涉及到的 查看全部回复
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可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
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纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
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正数 查看全部回复
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可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
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你对照下这个 查看全部回复
2995
开票金额不含税价9%的销项税额 减去挂靠老板提供的进项税额 算出应缴纳的增值税 根据增值税算出附加税 最后再加上开票金额万分之三的印花税 查看全部回复
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销售材料完整的分录是,借银行存款,dai其他业务收入。借其他业务成本,dai原材料。这里只要求做发出材料的分录,所以只有借其他业务成本,dai原材料。 查看全部回复
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搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
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不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
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一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
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请问车最终是归属于谁 查看全部回复
5131
你按下面的 查看全部回复
5598
每月月末做 查看全部回复
3495
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4715
对,是这样的 查看全部回复
3212
小黑
国际货运代理公司根据单位发生的业务不同缴纳的税金不同,有利润缴纳企业所得税;有工资薪金缴纳个人所得税;单位名下有房屋缴纳房产税、土地使用税、契税;购车的时候缴纳车辆购置税;购车后有车船税;然后对应缴纳印花税等。国家货运代理不缴纳增值税,对应也没有城建税、附加税。 查看全部回复
7203
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5958
“其他业务收入”科目核算企业除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入,包括销售材料、出租包装物和商品、出租固定资产、出租无形资产等实现的收入。 “其他业务成本”科目核算除主营业务活动以外的其他经营活动所产生的成本,包括销售材料的成本、出租固定资产的折旧额、出租无形资产的摊销额、出租包装物的成本或摊销额。 查看全部回复
5454
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4009
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3646
andy老师
同学,利润表的预算税金是估计的数据,不是计算出来的 查看全部回复
4215
筱粒老师
1.收到普票时. 2.进项不能抵扣的时候要做转出计入成本 查看全部回复
3109
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
2366
Icy 何
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3356
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
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如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3125
第1种 查看全部回复
3815
不合规 查看全部回复
4154
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
Annina老师
现代服务业 查看全部回复
4259
有个服务的栏次 查看全部回复
12940
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4119
可以做营业外支出 查看全部回复
3175
是的 查看全部回复
3381
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3732
借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
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可以参考下列步骤】 第一步、从资产负债表上找到货币资金期末数和期初数(一般企业并无其它形式的现金等价物),把现金流量表最后面的现金的期末余额和现金的期初余额填上,算出现金及现金等价物净增加额。 第二步、再到主表上先填投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量这两大项: 1. 一般企业除固定资产、无形资产增加减少外无其它形式的投资,这样看资产负债表分析固定资产及无开资产部分就行了:若无变化,就不管它了;若有变化,看看是否关扯现金及金额多少。(要有其它投资,再看看其它投资项目就行了) 2.筹资活动产生的现金流量主要于长短期借款、财务费用这几个科目有关系,根据这几个科目分析填列就行了 第三步、上面做好后,现在可以倒挤出经营活动产生的现金流量净额了。(根据公式:现金及现金等价物净增加额=经营活动产生的现金流量净额+资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额) 第四步、现在先不忙着去填经营活动产生的现金流量部分中各明细项目,而要先去填后面补充资料中从净利润开始推算经营活动产生的现金流量净额那部分,目的是为了进一步验证前面倒挤出的经营活动产生的现金流量净额正确性。 1.此部分多数项目均可直接从资产负债表、利润表上直接抄取或计算得出(如固定资产折旧、无形资产摊销、待摊费用减少或增加等等)。 2.麻烦一点的是如何确定经营性应收项目和经营性应付项目的范围,我的经验是这样:○1应收帐款、其它应收款一般均为经营性应收项目;○2除短期借款、预提费用等科目外的流动负债科目均为经营性应付项目。 3.看看按照此思路由净利润开始推算出的经营活动产生的现金流量净额是否正确:若不正确,先对经营性应收项目和经营性应付项目的范围进行微调;若还不正确,还要检查前面投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量计算是否有误。若正确,基本大功告成。 第五步、最后填经营活动产生的现金流量部分。 1.销售商品、提供劳务收到的现金(以一般纳税人为例)按主营业务收入+主营业务收入*税率+(或-)应收帐款变动额计算。(若有其它业务收入也要算上) 2.先算出现金流入小计再倒挤出现金流出小计。 3.支付给职工以及为职工支付的现金以及支付的各项税费均可从帐务上查出填上。 4. 支付的其他与经营活动有关的现金=营业费用+管理费用-折旧部分-未支付现金的部分。 5.最后倒挤出购买商品、提供劳务支付的现金 查看全部回复
4290
应发工资 查看全部回复
4303
您咨询的问题太宽泛了,可以说下您具体需要核算哪一个项目吗? 查看全部回复
3117
请问具体业务是? 查看全部回复
4568
8384
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
6099
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
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同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
3770
增值税申报表有一般项目和即征即退项目,享受即征即退的填写在即征即退项目就好 查看全部回复
3581
保本销售量=固定成本|(单价-单位变动成本), 保本销售额=保本销售量*单价 您可以根据您公司的具体业务数据来核算保本量 查看全部回复
4220
你们这种属于兼营行为,建议分开开具,如果只开安装,那么你的产品怎么结转成本呢? 查看全部回复
3936
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
对实行是的 查看全部回复
3378
没及时更新吧 查看全部回复
2989
您可以考虑添加相应的关于淘宝或者支付宝的会计科目,进行专门的核算。或者可以咨询银行办理专门结算的账户,至于您说的缴税的问题,符合收入确认的条件,是需要在账上确认收入的。不过有收入并不一定就必须要缴税的。现在国家有很多税收优惠可以享受 查看全部回复
3371
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4474
如果是一般纳税人,专票税额可以抵扣 查看全部回复
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2853
操守为重
理论上要是单算毛利率,是不考虑的;但是在实际过程中,说毛利率,主要是看是否值得投标,或者考核某单项工程的利润,算总成本费用的话,还是要算的。 查看全部回复
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增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3307
venus老师
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
Amy老师
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5448
是因为有小数差异存在的 查看全部回复
3298
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3710
其他业务收入 查看全部回复
3521
核定征收主要针对所得税,增值税、附加税这个根据你的具体收入来确定 查看全部回复
4046
没必要退回去 查看全部回复
19402
主要是对什么的开发与投资 查看全部回复
3050
先核定税种,核定后就有需申报税种及申报期限 查看全部回复
最好规范做一套账 查看全部回复
3514
可以 查看全部回复
5892
进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3515
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4206
是按照抵减后的金额计提哦 查看全部回复
4428
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