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Annina老师
是的 查看全部回复
3062
高老师
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5502
程序上是需要做股权转让的 查看全部回复
3073
筱粒老师
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
有收入的不能填0 查看全部回复
4876
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4390
mila老师
一般入账其他业务收入 查看全部回复
3720
你可以把税费给她一起开票给你做账 查看全部回复
3597
张老师
本平台主要回答会计实操方面的问题 查看全部回复
3588
安叔老师
批发零售 查看全部回复
2621
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4237
两笔业务一个放原件,一个放复印件 查看全部回复
4113
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
橘子
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12121
微尘
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31241
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9081
理论上没有 查看全部回复
3563
Icy 何
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26082
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5497
为什么需要调呢? 查看全部回复
3380
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
11403
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9854
捐赠视同销售 查看全部回复
3038
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3968
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3848
莹老师
这是你登记的一个发票,收款的台账把 查看全部回复
4189
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4061
可以 查看全部回复
3946
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3862
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
你是购买方么 查看全部回复
4290
增值税以开票额计算,应该算收付实现制 查看全部回复
49599
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
5019
现在不需要 查看全部回复
4198
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
这是不同的业务,可能公司要把费用划分清楚点 查看全部回复
3955
不可以 查看全部回复
4402
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2908
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3453
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6038
李伟老师
你好 查看全部回复
5109
揭老师
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
滞纳金应计入营业外支出 查看全部回复
3507
大宁老师
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7169
4124
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3393
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
一般不允许的, 查看全部回复
5503
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
4217
5255
100*90%-200+150 查看全部回复
7239
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4287
是小规模纳税人? 查看全部回复
3272
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
xinyue
可能存在反方向记账的原因,导致科目余额表与利润表数据不一致。 查看全部回复
4249
你们收到什么管理费,增值税以开票额计算的 查看全部回复
3738
建议按照科目余额表或资产负债表上的数来,最好不要随便编 查看全部回复
3629
编制什么财务报表 查看全部回复
3900
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49984
若鱼老师
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5687
一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
8260
税率都是9%? 查看全部回复
3438
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
如果您想要单独核算其他业务的利润,可以在记账时进行收入费用支出的项目核算,或者内部单独做一个统计类的表格 查看全部回复
3705
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20569
不可行 查看全部回复
5274
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3250
Amy老师
上面是负50吗 查看全部回复
4035
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4046
3458
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3646
只能对应扣除 查看全部回复
4716
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3434
计入成本 查看全部回复
3942
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
4824
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9445
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5387
自产自销的免增值税,流通环节不免,一般纳税人9%,小规模纳税人现在减按1% 查看全部回复
6643
增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
4367
这里涉及到的都是购进时的增值税,可抵扣的只有专票,进项增值税=含税金额11600/(1+16%)*16%。收到的普票入账金额是价税合计金额。 查看全部回复
4517
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
没有的。 查看全部回复
5367
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
属于的 查看全部回复
6451
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3962
按照合同金额交 查看全部回复
4540
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3545
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4546
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3674
你要咨询什么呢 查看全部回复
3641
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
财税(2012)39号文 查看全部回复
2642
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4447
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