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小妮老师
可以借:银行存款 dai:银行存款 摘要备注清楚就好了 查看全部回复
3739
andy老师
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
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1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2542
安叔老师
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2293
秦枫老师
一次性收到跨年房租 借:长期待摊费用--房租 184500 dai:银行存款 49500 其他应付款13500 摊销房租, 借:管理费用--房租 49500 dai:长期待摊费用--房租 49500 直至长期待摊费用摊销完毕 查看全部回复
2781
清岚
借:固定资产 dai:银行存款2050 库存现金310 查看全部回复
2234
甘老师
支付退回的凭证你这边要做跟原分录一样的,只不过金额是负数 查看全部回复
2079
王苗苗老师
收到银行存款利息 借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
2197
借:其他应收款-法人 dai:银行存款 法人凭支付的费用发票到公户报销 借:管理费用等 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
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多出的9007是虚开的? 查看全部回复
2447
发票是个人代开的? 查看全部回复
2525
patience
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
3024
借:管理费用-其他 查看全部回复
1703
社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
3814
管理费用-维修费 查看全部回复
2284
高老师
付空调安装费 查看全部回复
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签约金需要分摊计入当期损益,借 长期待摊费用 dai银行存款 然后每期分摊时 ,借管理费用 dai长期待摊费用 查看全部回复
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如果服务期限很长的话,可以做预付账款,分期摊销计入费用 查看全部回复
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杨老师
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3800
从次月开始计提 查看全部回复
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发票开了没有? 查看全部回复
2978
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
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消防费和家具费是跟装修一家公司么 查看全部回复
3254
先用基本户支付等dai款下来后对方公司退回这笔钱,这笔款对方到时候还会退到你们基本户,先挂往来 查看全部回复
2518
付尾款的时候 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:预付账款 银行存款 查看全部回复
2520
借,利润分配未分配利润 dai,应付股利 支付时 借,应付股利 dai,银行存款 查看全部回复
3021
借:财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
2418
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
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收入还是10000,差额就是手续费, 查看全部回复
2533
venus老师
项目打款给你们是你们的应收账款 借银行存款 dai应收账款 然后你们支付工资 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2797
许老师
①借:固定资产清理42000 借:累计折旧38000 dai:固定资产80000;②借:固定资产清理800 dai:银行存款800;③借:银行存款58000 借dai:固定资产清理42800 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)8000 dai:资产处置损益7200 查看全部回复
2999
可以计入管理费用-招标费 查看全部回复
2181
建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称或被挂靠方基本户) dai:其他应付款-(挂靠人名字) 查看全部回复
3451
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4689
可以的 查看全部回复
2684
①补计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款-员工个人部分社保 dai:银行存款 查看全部回复
3399
借 管理费用 dai 银行存款/现金 查看全部回复
借:销售费用/管理费用80507.26 dai:银行存款60000 其他应收款20507.26 查看全部回复
3227
员工部分是公司承担还是员工自己承担呢 查看全部回复
2304
Harry老师
借:成本费用科目 应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) dai:银行存款(或应付账款) 借:应交税费—应交增值税(进项税额) dai:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) 查看全部回复
4318
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2686
发行债券 借:银行存款773300-8000=765300 应付债券-利息调整34700 dai:应付债券-面值800000 2022.12.31支付利息 借:财务费用765300*6%=45918 dai:应付利息800000*5%=40000 应付债券-利息调整5918 查看全部回复
3386
暂估运费 借:主营业务成本-运费 dai:应付账款 收到发票 红冲暂估分录,重新按发票入账 查看全部回复
2624
内账也是需要计提增值税和所得税的 查看全部回复
5031
需要查明这笔支出是什么,一般为税费 查看全部回复
2972
谭老师
需要 查看全部回复
3999
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai实收资本 资本公积 查看全部回复
4312
曹老师CPA
借 固定资产清理 26000累计折旧 32400dai 固定资产350000 查看全部回复
3956
①借:固定资产清理26000 借:累计折旧324000 dai:固定资产350000;②借:固定资产清理5000 dai:银行存款5000;③借:银行存款10000 dai:固定资产清理10000;④借:资产处置损益21000 dai:固定资产清理21000 查看全部回复
3031
这种属于公司代垫运费 借:其他应收款-代垫运费 dai:银行存款 查看全部回复
6046
补记账 借:库存商品/原材料等36 dai:应付账款36 支付时 借:应付账款36 dai:银行存款36 查看全部回复
2365
是这个项目的款一下子支出了,什么项目 查看全部回复
1989
李伟老师
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3265
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
3043
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
3040
租赁初始日 借:固定资产-融资租入固定资产300000/5×(P/A,折现率,5)+4500+3000 未确认融资费用 (固定资产和长期应付款的差额) dai:长期应付款300000 查看全部回复
2352
Amy老师
计提时:借:管理费用一工资,dai:应付职工薪酬, 发放工资时: 借:应付职工薪酬,dai:现金 查看全部回复
3501
没有发票的话,,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2093
借:管理费用/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
2166
借:原材料 53000 dai:预付账款 50000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4458
也就是说个人垫支?金额大不大? 查看全部回复
2746
销售费用-运输费、装卸费 dai:其他应付款 查看全部回复
3051
房租是多久的 查看全部回复
3801
不能 查看全部回复
3520
借支付其他与经营活动有关的现金(公司) dai收到其他与经营活动有关的现金(子公司) 查看全部回复
3404
借 管理费用 工资薪金支出 dai 银行存款 查看全部回复
3020
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2881
借合同履约成本-工程施工-间接费用 dai现金等 查看全部回复
2993
借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,应付账款 查看全部回复
3247
小小
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5837
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
4009
Leaf
借 长期待摊费用 dai 银行存款 摊销时 借 管理费用 dai 长期待摊费用 查看全部回复
3015
需要,如果年初一次支付半年房租 借,预付账款 dai,银行存款 每月摊销时 借,管理费用等 dai,预付账款 查看全部回复
4739
丁老师CPA
先记到预付账款 查看全部回复
3067
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2490
可以 查看全部回复
3556
理论上是支付时,借:长期待摊费用 dai:银行存款 查看全部回复
3718
孙老师
借:原材料 应交税费——进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4469
借,应付账款 dai,应收票据 查看全部回复
3392
当月付款并收到发票 借管理费用-劳务费 dai银行存款 应付帐款 查看全部回复
2789
借销售费用-运输费7339.45 应交税费-应交增值税(进项税额)660.55,dai银行存款8000 查看全部回复
3169
法人私户还dai款走帐吗? 查看全部回复
3846
Annina老师
借工程施工-分包工程,dai银行存款 查看全部回复
4235
可以挂应付账款,方便以后对账 查看全部回复
3395
借银行存款,借财务费用-手续费(红字 ) 查看全部回复
16929
和其他公司合作完成的,还是你们委托他部分完成的? 查看全部回复
3245
个人所得税是你计提工资的时候要写的 查看全部回复
2650
大宁老师
1.借:成本 负数 dai:应付账款-暂估 负数 2.《中华人民共和国企业所得法实施条例》第十九条规定, 企业所得税法第六条第(六)项所称租金收入,是指企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的收入。租金收入,按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。 查看全部回复
3569
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4849
计入财务费用 查看全部回复
4440
按月分摊吗? 查看全部回复
计入其他货币资金-聚合支付 查看全部回复
5932
Yan
办公用吗? 查看全部回复
4171
把长期待摊费用一次性全部摊销完毕 查看全部回复
2883
如果个人分红涉及代扣个人 计提时 借,利润分配未分配利润 dai,应付股利 dai,应交税费应交个人所得税 发放时 借,应付股利 dai,银行存款 查看全部回复
2291
易老师
借应付帐款某公司dai银行存款 查看全部回复
3064
税费都减免了,现金流量表怎么会体现支付税费呢 查看全部回复
3279
夏老师
借在建工程dai银行存款。562992。 查看全部回复
2992
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5115
不需要,把发票附在凭证后面 查看全部回复
3156
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