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杨老师
从当前月往前推12个月 查看全部回复
4211
甘老师
代收代付你们要入账的 1.代付税费时 借:其他应收款 dai:银行存款 2.收到客户转来税费 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
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先挂账其他应付款,后面查明是什么款项再做调整。 查看全部回复
2482
许老师
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
高老师
设备计入固定资产,可以计提折旧,但没有合规发票,折旧费不能税前扣除,企业所得税汇算时调出就好 查看全部回复
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滚动连续的12个月内,营业收入超过500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
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银行存款用借方负数表示?银行存款一般不会用负数表示 查看全部回复
2689
是 查看全部回复
2906
签订劳动合同作为公司员工 查看全部回复
1987
venus老师
可以让总公司开票 查看全部回复
2834
易老师
需要和发票一起入帐,发票当时没到可以先进货单暂估入帐 查看全部回复
2662
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
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patience
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2502
清岚
最好保持三流一致,或者你们签一个业务员代收协议 查看全部回复
5818
秦枫老师
同学你好1、先将改造的固定资产作转出处理 借:在建工程(原值-折旧) 累计折旧 dai:固定资产(原值) 2、在发生更新改造的一切费用支出处理 借:在建工程 dai:银行存款/应付职工薪酬 3、改造完工后,交付使用的处理 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3712
安叔老师
分开确认 查看全部回复
2586
如果是A与C之间业务,就A与C之间收款开票就好 查看全部回复
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还没有入库的你可以做成在途物资 查看全部回复
2455
王苗苗老师
不用调整,把发票贴在6月凭证后面就行 查看全部回复
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之前就做错了 收到的时候本身就是 借:库存现金10借:其他应收款10 查看全部回复
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借:库存现金 dai:实收资本 借:其他应收款-xx股东 dai:库存现金 查看全部回复
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计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
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你收到的客户的账挂其他应付款-代收款项,再转给招商公司冲代收就可以了 查看全部回复
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收到发票款未付借方根据发票信息入帐dai方记应付帐款等;货到票未到属于暂估入库,如果是材料 月底借原材料 dai应付帐款,次月初红冲,收到发票再根据发票信息入帐 查看全部回复
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实务中可以入账,但是不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调增 查看全部回复
5020
andy老师
金额小的话可以 查看全部回复
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已缴纳的税 借:其他应收款-税局 dai:银行存款 查看全部回复
4084
小妮老师
采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
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按照实际销售金额确认收入和申报增值税 查看全部回复
2460
重复入了一笔固定资产,冲销重复入账 借:相关科目 dai:固定资产 查看全部回复
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4月1日后免税的发票 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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付空调安装费 查看全部回复
2025
多开了一分钱,正常报税即可,收入也多计入一分钱,不影响的 查看全部回复
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借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
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合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
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工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2011
重复入账,红冲一笔分录 查看全部回复
2003
内容不符,不能当材料入账 查看全部回复
2416
你们是有2套账么 查看全部回复
3147
销售方还是购买方? 查看全部回复
2759
8月之后的12个连续月份 查看全部回复
8612
你们当时做的是无票收入,现在开票收款可以把之前的分录红冲,重新按照开票金额做一个分录 查看全部回复
4288
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3984
从次月开始计提 查看全部回复
5014
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3014
质保金是你们收的,还是付给对方单位的 查看全部回复
7936
借:应付账款或者其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
1963
B公司转包给C,然后B公司另一家没提及是有什么往来? 查看全部回复
3423
分公司是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3196
是的,收入应当在企业履行了合同中的履约义务,即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入,借 银行存款 dai主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税销项,申报的时候无票收入也要申报,这样没有风险。 查看全部回复
8402
有做账么,有成本费用支出么 查看全部回复
3827
账面价值=原值-折旧-减值准备 查看全部回复
2534
开票未发货,可以计入借发出商品,dai应交税费 主营业务收入 查看全部回复
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这个的问一下老板,这些属不属于公司的资产,如果老板说只是从家里带来借用的不算。 查看全部回复
2232
在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
2777
小规模开票一般是3个点,不能单独说收税点,可以把税额加到商品金额里 查看全部回复
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非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
3954
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4850
先补入账,补计提折旧,然后在卖的当月转入固定资产清理,卖掉后结转固定资产清理余额至资产处置损益 查看全部回复
17378
同学你好 借:预付账款 2160 dai:银行存款 2160 按月分摊 借:销售费用180 dai:预付账款 180 查看全部回复
4866
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4519
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
货物退回了么,销售收入红冲了么 查看全部回复
2692
可以入账 查看全部回复
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先冲销入账时的记账凭证,再开票重新按照发票入账 查看全部回复
6698
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8620
李伟老师
你们之前是定额申报,就是每期按照固定税额申报缴款。但是你们前两个季度超过了45万,给你们变成自己申报了 查看全部回复
4702
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2230
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款;支付给员工时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2824
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5472
小规模开普票免税就是没有税费,所以就不要写应交税费 查看全部回复
3591
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2365
专票就填专票栏,没超过45万部分的普票收入填第10栏,超过部分的普票收入填第12栏 查看全部回复
4048
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2757
原3%的小规模纳税人开具普通发票免税期限2022年4月1日至2022年12月31日 查看全部回复
3700
收款和复核人不能为同一个人 查看全部回复
3088
财务会计: 借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:累计盈余 dai:以前年度损益调整 预算会计:因为与资金流出,流入无关,所以预算会计不做账 查看全部回复
8845
是的 查看全部回复
3006
如果工程没完工可以计入在建工程 查看全部回复
2669
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2435
合作的项目是做什么呢 查看全部回复
2281
员工出差自带车的情况下发生的加油费、过路费开成公司名称是可以作为税前扣除凭证的 查看全部回复
2770
可以,先进预付账款-预付卡充值 查看全部回复
2176
同学你好,股权转让主要看你的资产负债表中的所有者权益的指标,你们是自然人股东还是企业股东 查看全部回复
3851
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3111
小规模纳税人开普票免税 查看全部回复
2067
这查询不了的, 查看全部回复
2530
电商的收入有没有开票,没开票,填在未开票收入栏 查看全部回复
2475
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
差额是提现手续费? 查看全部回复
2594
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3407
对于业务真实的, 查看全部回复
3212
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2843
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4204
只要有真实业务发生可以 查看全部回复
2252
待抵扣进项税额,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
2218
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2907
印花税的纳税义务发生时间为纳税人书立应税凭证或者完成证券交易的当日。证券交易印花税扣缴义务发生时间为证券交易完成的当日。 查看全部回复
2329
曹老师CPA
亲,这个有巨大风险啊 查看全部回复
2917
根据公司实际业务情况取得成本发票就好,还有工资、社保等费用 查看全部回复
2160
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