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王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
8487
归老师
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6111
Annina老师
您好,刚刚你那个个体户问题,再补充说明一下,个体户核定征收分两种:1、核定的时候应纳税所得额,就是你的收入*核定比例*使用税率。2、个别地区直接核定的税款比例。按照收入*核定比例,就是税款 查看全部回复
6093
税务师晓雨
开票之前预缴 查看全部回复
7254
多了,冲减管理费用 查看全部回复
5697
李伟老师
您好 查看全部回复
7425
有职工教育经费的都可以用 查看全部回复
6309
哈哈老师
您好,计入成本或者费用对所得税没有影响,因为成本和费用都是损益类科目。如果员工工资是设计的主要费用的话就可以记入到成本里面。 查看全部回复
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您好,记到业务招待费 查看全部回复
8775
高考做的哪方面支出呢?具体业务是什么? 查看全部回复
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您好,如果一般纳税人取得小规模纳税人代开的专票,符合抵扣条件是可以抵扣进项税额的。 查看全部回复
6795
您好,可以记入到业务宣传费里面,作为开业的宣传。 查看全部回复
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您好,纳税申报表需要根据财务报表利润表进行填报,二者需要保持一致。您可以通过调整企业业务结构,让应纳税所得额为正数 查看全部回复
12816
而已老师
补提,借:管理费用,dai:应付职工薪酬-应付社会保险费。缴纳时:应付职工薪酬-应付社会保险费,其他应收款-个人社保,dai:型银行存款 查看全部回复
8325
您好,只有满足转登记日前连续12个月或者四个季度累计销售额未达到500万才能转回小规模纳税人 查看全部回复
5868
高老师
8055
对,自开普票30万以内,专票开票就需要交税,两个是没有关系的。 查看全部回复
10701
就是厂房投入使用前的租金对吧? 查看全部回复
9882
您好,你这个是怎么报销的?是定额报多少吗? 查看全部回复
10998
您好中介费可以和房租一起计入到管理费用中 查看全部回复
7524
您好,请问原来使用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7362
您好,需要开票内容,一般纳税人是否有进项发票可以抵扣了。 查看全部回复
7803
你们是施工企业么? 查看全部回复
6732
资产类科目,该收回的收回,收不回的,写明原因,审批后,做损失处理,债务类科目,该还的还了,还不了的,写说明,审批后做营业外收入处理 查看全部回复
6084
直接进成本 查看全部回复
8541
您好,首先确认你们的业务,区分哪些是你们的收入,成本费用 查看全部回复
14139
您好,这个人实际在哪个公司发放工资了就在哪家申报个税。 查看全部回复
6723
您好,是连续12个月或者连续四个季度,不一定是一个完整的年度的。 查看全部回复
21564
您好,今年因为有疫情所以小规模纳税人有优惠原来按照3%税率开票的现在可以按照1%开票,湖北地区除外。收到这种发票可以正常入账。 查看全部回复
20115
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8667
您好,非营利性组织,是一类不以市场化的营利目的作为自己宗旨的组织 查看全部回复
6858
对,除湖北省外,小规模纳税人的税率是1%。 查看全部回复
10386
您好,如果公司现在确实没有业务,而工资又都是真实的话,那完全可以据实申报。 查看全部回复
6903
王苗苗老师
您好,根据国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号四、转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。 查看全部回复
9342
您好,如果想要企业往正规发展,正确的准则和制度肯定是需要制定的,而且从一开始制定制度还好制定,也好执行。 查看全部回复
7659
可以是可以,但是我觉得预收预付账款会让报表的使用者可起来更方便一些。 查看全部回复
7902
是的 查看全部回复
8721
小规模税率选择3%,今年除湖北外1%,优惠政策栏选否 查看全部回复
12681
先咨询管理员要不要先去他那里办手续,有的需要,有点,不需要,然后大厅填表,dai,公章,身份证,具体可以再跟管理员落实一下 查看全部回复
8163
您好,小规模纳税人免征的增值税税额需要转入营业外收入科目里。 查看全部回复
11646
您好,之前的分录做错了最好用红字冲销了,别做相反的分录。 查看全部回复
7650
按照不含税收入交 查看全部回复
8343
您好,如果是亏损的,附表填0保存 查看全部回复
7245
andy老师
季度收入超30万不超? 查看全部回复
8739
5万留抵税额应该 查看全部回复
8181
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13014
你这是企业合并么? 查看全部回复
8334
您好,您工资是否通过应付职工薪酬核算对损益没有影响 查看全部回复
11295
季度申报的小规模纳税人开普票30万免税 查看全部回复
8217
对,内账就是要反应真实的交易情况,即使是没有发票,也要入账,收据也可以入账。 查看全部回复
7290
会计报表一直都是按月做的,只是在季度申报的时候所得税申报的是一个季度也就是三个月的合计数 查看全部回复
11970
生产部门用的工具最好进制造费用 查看全部回复
6102
对,纳税义务发生在2020年3月1号以后的可以按照1%的税率开具发票。 查看全部回复
您好,您是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
8361
您好,既然设置了预收和预付为什么不用呢?预收和预付可以转入应收和应付账款 查看全部回复
12852
安安
两科目直接转就好了 查看全部回复
8622
您好,销售鸡蛋购买的蛋托蛋框如果不是重复使用的话,可以记入销售费用。 查看全部回复
8505
如果是预先收的款,那就计入预收账款 查看全部回复
7974
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7389
都可以,看你的客户对发票有要求没得 查看全部回复
6777
您好,做账这个问题太大了,需要学习课程。税负是税局判断企业是否纳税的参考,并不是一定要按照这个缴税 查看全部回复
6714
COCO老师
反过来说吧,影响损益的有 收入类科目 费用类科目 利得与损失 查看全部回复
13113
您好,请问贵公司申请的什么补贴? 查看全部回复
6759
就是说替离职的员工缴纳社保,费用全部都是由员工出 对吧? 查看全部回复
9126
每月计提个税的时候,借:管理费用 dai:应付职工薪酬-职工工资 借:应付职工薪酬职工工资 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳个税的时候,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
6282
您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
7722
对,如果零申报的话,就录取法人信息零申报就行。 查看全部回复
11232
我给您一个个税的计算公式和税率表吧 查看全部回复
7767
您好,小规模纳税人增值税 附加税和企业所得税是按季度申报,个人所得税是按月申报 查看全部回复
Karina老师
您好,请问短期dai款是几年期的呢 查看全部回复
6975
您好,一般纳税人可以给小规模纳税人开增值税普通发票。 查看全部回复
您好,借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
12897
请问您是哪个部门聚餐? 查看全部回复
9774
嗯 查看全部回复
7668
我看一下,您稍等。 查看全部回复
7308
对于其他应付款确实不付时,应转入营业外收入,对于其他应收款确认收不回时,应确认坏账准备 查看全部回复
7020
这个一般计入销售费用名下的运费就行 查看全部回复
6345
买款财务软件,启用小企业财务制度,科目基本上建好的,随着业务计入相应科目,软件操作可以问软件公司 查看全部回复
6705
这两个是要分开的比较好,应收账款反应的是企业在经营过程中因销售商品 提供劳务服务等业务应向购买方收取的款项 查看全部回复
13581
您好,是dai款买的厂房吗 查看全部回复
6588
装修的和销售分开核算 收入下边设置个按项目核算或者按客户核算 查看全部回复
8073
买回来的配件是需要组装呢,还是直接一起就卖了? 查看全部回复
7866
7893
史磊
您好,收到的专票是可以入账 查看全部回复
8604
您好,点登录,输入账号密码 查看全部回复
12573
归朝杰
是职工食堂么? 查看全部回复
6399
分两部 第一老板出钱先把钱打到公司 借:银行存款 dai:其他应收款 第二部投资加油站 加油站是个公司么? 借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
6417
这样是可以的,把无票的费用放在单独一个科目核算,纳税调整的时候也不会有落下的 查看全部回复
8442
衣柜等板材是公司采购的还是客户采购 查看全部回复
9936
您好,小规模可以开1%,也可以开3%(如果不是减免之前的业务,需要放弃减免政策才能开3%,或者红冲之前的也是可以开3%)。 查看全部回复
51732
您好,你说的意思是有的是专票有的普票,导致的差异吗 查看全部回复
6768
您好,金额小的话,直接记到低值易耗品 查看全部回复
7128
您好,以前年度损益结转后是无余额的,不在报表体现,你想勾稽关系平,需要调整报表年初数 查看全部回复
9828
您好,未分配利润是所有者权益 查看全部回复
7479
您好,您说的是保证金还没有支付吗? 查看全部回复
您好,红字发票金额填到申报表第三行用负数表示,免税部分填到10行 查看全部回复
7137
企业会计准则上期是去年1-6月的,本期是今年1-6月的 查看全部回复
15300
您好,收入超过30万的,填在第一行,没有超过30万的填10行 查看全部回复
7227
借:管理费用—工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 借:应付职工薪酬--工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
7353
您好,请问你们是哪个行业的,用于什么业务的呢 查看全部回复
8127
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