登录/注册
清岚
如果现在要开发票确认收入,可以先暂估成本 查看全部回复
3864
孙老师
招待客户的,还是给员工的? 查看全部回复
4621
patience
劳保费也称劳动保护费,是指确因工作需要为雇员配备或提供工作服、手套、安全保护用品等所发生支出。 查看全部回复
14251
你做的是手工账么 查看全部回复
2551
王苗苗老师
所做的会计科目要与原始单据相符 查看全部回复
2259
1、首先凭证里面有银行付款的需要附银行回单 吗,没有货币交易不附 2、银行对账单通常在装订凭证的时候附在最前面或者最后面 查看全部回复
3863
建议按加工、销售、管理等来进行分摊计入各自费用 查看全部回复
3012
许老师
借:固定资产 dai:库存商品 查看全部回复
5365
安叔老师
公司属于多交土地增值税退税的,直接账面冲减税金及附加科目,所得税不需要做纳税调整。 如果是土增税补税造成企业所得税亏损的,要按照国家税务总局公告2016年81号,无后续开发项目的,将该项目缴纳的土地增值税总额,应按照该项目开发各年度实现的项目销售收入占整个项目销售收入总额的比例,在项目开发各年度进行分摊,重新计算当年度应该缴纳的企业所得税,多交的企业所得税可以以后年度抵,也可以选择申请退税。造成当年度亏损的可以结转以后年度弥补。 如果是土增税补税造成企业所得税亏损的,要按照国家税务总局公告2016年81号,无后续开发项目的,将该项目缴纳的土地增值税总额,应按照该项目开发各年度实现的项目销售收入占整个项目销售收入总额的比例,在项目开发各年度进行分摊,重新计算当年度应该缴纳的企业所得税,多交的企业所得税可以以后年度抵,也可以选择申请退税。造成当年度亏损的可以结转以后年度弥补。 查看全部回复
12974
甘老师
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2682
表明上年有应收的押金没有收回来,本年也没有收到 查看全部回复
4630
你好,是自己生产的吗,还是仅销售? 查看全部回复
3221
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和扣除率计算进项税额。 查看全部回复
2647
1、计提折旧,会计分录 借:管理费用/制造费用/生产成本/销售费用等 dai:累计折旧 2、计提工资 借:管理费用/制造费用/生产成本/销售费用等 dai:应付职工薪酬 3、如果有提前预付或者以后累积支付的各种款项,例如房租等,需要在受益期分摊或计提 借:管理费用-制造费用-生产成本-销售费用等 dai:应付账款 4、计提税金及附加 借:税金及附加 dai:应交税费 查看全部回复
2610
通常计入营业外收入 查看全部回复
请问执行的是小企业会计准则吗 查看全部回复
2902
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3171
秦枫老师
1借:固定资产 dai:银行存款 2借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 3 如果是货币性奖励 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 4代账公司会计费用么 他要去代开劳务发票 借:管理费用-代账费 dai:银行存款 查看全部回复
3512
一般是结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2168
杨老师
管理费用 查看全部回复
3305
可以 查看全部回复
2467
建议不要随意一笔调平,这样的话税局风险稽查出来调账的责任就在于你。 建议是查清以前的账,找出不平的原因再根据原因调整账务 查看全部回复
3037
Lucky
首先银行存款余额与账面不平,说明账目有错误,需要逐笔核对,找到错账进行调整 查看全部回复
5238
是的 查看全部回复
10342
看你评估之后是干嘛用的,如果是一般的评估之后用于普通dai款,直接计入当期管理费用就可以了 如果是评估之后用于专项dai款,比如用于专门的建设厂房等,评估费计入工程成本,通过在建工程科目归集 查看全部回复
3428
信用减值损失属于损益类科目 查看全部回复
3014
计入管理费用-诉讼费/或其他 查看全部回复
3088
一般车子计入公司固定资产,在使用年限内每月计提折旧 查看全部回复
2893
小妮老师
可以计入固定资产 查看全部回复
2809
事业单位年末收支结转程序: 1、年终,应将“事业收入”dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:事业收入, dai:事业结余。 2、年终,应将“经营收入”dai方余额全部转入“经营结余”科目: 借:经营收入, dai:经营结余。 3、年终,应将附属单位缴款dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:附属单位缴款, dai:事业结余。 4、年终,应将其他收入dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:其他收入, dai:事业结余 5、年终,将拨出经费借方余额全数转入“事业结余”科目: 借:事业结余, dai:拨出经费。 6、年终,将本期的“经营支出”、“销售税金”转入“经营结余”帐户: 借:经营结余, dai:经营支出、销售税金 7、年终,将上缴上级支出借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:上缴上级支出。 8、年终将对附属单位补助借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:对附属单位补助。 9、年终,将结转自筹基建余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:结转自筹基建。 10、经营结余dai方余额为实现的经营盈利,借方余额为经营亏损; (1)若盈利: 借:经营结余, dai:结余分配。 (2)若亏损: 借:结余分配, dai:经营结余。 11、结转事业结余差额: (1)若为盈余: 借:事业结余, dai:结余分配。 (2)若为超支: 借:结余分配, dai:事业结余。 查看全部回复
3893
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
2956
如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
2739
生产成本 查看全部回复
3264
提供你好 计入财务费用--账户管理费 查看全部回复
12063
光是软件没有配套设备吗? 查看全部回复
8817
你们公户往私账上转款是挂的往来还是备用金? 查看全部回复
3064
venus老师
可以看下两者的区别,主要在合同方面 查看全部回复
2906
李伟老师
做借款处理 查看全部回复
2250
高老师
如果真实业务是营业收入,不建议为了避税而进行调整 查看全部回复
1887
借 管理费用-福利费 查看全部回复
2159
可以调也可以不调 查看全部回复
3052
制造费用 查看全部回复
4103
不是,可以放在库存商品下设明细,或者生产成本 查看全部回复
1811
正常的亏损退税没关系的 查看全部回复
3917
其他业务成本 查看全部回复
8950
计入低值易耗品 查看全部回复
4417
你好同学,具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2993
管理费用-业务招待费 查看全部回复
2753
执行小企业会计准则? 查看全部回复
4764
外购的可以抵扣销项税 查看全部回复
2606
按照上面的列表,根据公司的实际情况,分析有没有上面的内容,有的话填,没有的话不填。公司有没有子公司,有没有对调整以前年度的所得税费用,有没有权益法核算的长期股权投资,有没有不征税收入,有没有不得税前抵减的成本费用等。 查看全部回复
3222
可以在银行存款后添加二级科目基本户,然后在添加其他二级科目 查看全部回复
2729
什么明细? 查看全部回复
金额大不大? 查看全部回复
1906
什么业务呢? 查看全部回复
2065
是税种核定的有么 查看全部回复
3806
是企业垫付么,借其他应收款 dai银行存款 工伤补偿款下来后 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
1837
大概率不会查的,这是你们预缴多的,税局主动打电话让你们退就赶紧去申办 查看全部回复
4794
哈哈老师
设置在建工程-基础建设就行 查看全部回复
2766
还款了冲回就好 查看全部回复
2064
买回来时可以先计入周转材料 查看全部回复
3078
应交税费科目余额是小规模纳税人时候多缴纳的吗? 查看全部回复
3196
Harry老师
你好,如果是财政性的贴息计入营业外收入科目。 查看全部回复
3086
Annina老师
借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
4739
吴萌老师
检查一下有没有月末未结转的情况。 查看全部回复
2529
管理费用-治安费 查看全部回复
3027
电商企业跟一般商贸企业所使用的的会计科目没有什么不同,一个是你们囤商品,买进卖出,核算购进,通过库存商品,如果仅仅是直播销售自己不囤商品直接按佣金确认销售收入,其他的会计科目及期间费用科目没有任何不同的! 查看全部回复
3962
你们是付款方 ,你给个体承包人支付工程款 ,是这样理解么,是你们自建项目么?计入在建工程! 查看全部回复
2944
如果收到的案款是别家公司欠款,应该冲对应的欠款 查看全部回复
2976
车辆定损费用一般计入管理费用 查看全部回复
2510
可计入管理费用-专利费或研发支出 查看全部回复
3333
在建工程 查看全部回复
3243
同学你好:投资者投资的资产要么是货币要么是非货币 借:银行存款、固定资产等 dai:实收资本 借方是资产类科目 所以除了所有者权益科目增加 资产也是增加的! 查看全部回复
2901
两个公司合并重组为联合经济体,如前无关联,未分配利润进行合并,供以后年度进行分配和使用。 查看全部回复
麝香计入库存商品 查看全部回复
3459
资产处置损益/营业收入 查看全部回复
5657
计入财务费用-利息支出 查看全部回复
4200
土地使用权和地上建筑物一般是分别核算 查看全部回复
6033
会计人员进行账目核查,应按如下操作来进行: 1、账证核对。即根据各种账簿记录与记账凭证及其所附的原始凭证进行核对。核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否—致,记账方向是否相符。 2、账账核对。是指对各种账簿之间的有关数字进行核对,核对不同会计账簿记录是否相符。包括:总账和有关账户的核对;总账与明细账核对;总账与日记账核对;会计部门的财产物资明细账与财产物资保管和使用部门的有关明细账核对等。 3、账实核对。是指各种财产物资的账面余额与实存数额相互核对。核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。包括:现金日记账账面余额与现金实际库存数核对;银行存款日记账账面余额与银行对账单核对;各种材物明细账账面余额与材物实存数额核对;各种应收、应付账款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。 查看全部回复
2740
可以直接计入管理费用或者销售费用 查看全部回复
7122
销售费用 查看全部回复
3214
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2952
坏账准备后期收回来 查看全部回复
3869
资产负债表里的“应交税费”按账户余额填写,指的是企业对其经营所得依法缴纳的各种税费,一般包括增值税、消费税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、企业所得税、个人所得税、房产税等 查看全部回复
4627
这个科目最终会结转到本年利润 查看全部回复
3720
补偿以后期间的成本费用或损失 计入递延收益 补偿已发生的成本费用或损失计入其他收益或营业外收入 查看全部回复
这个应该是软件设置的有上限 查看全部回复
andy老师
有工程施工或者类似的科目吗吗? 查看全部回复
3929
您好 没有的话 不用工程结算科目 直接用工程施工 主营业务收入 主营业务成本科目 查看全部回复
4374
购买柴油计入主营业务成本。配件可先计入原材料,领用时转入主营业务成本 查看全部回复
2792
计入销售费用 查看全部回复
4820
Amy老师
5084
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3873
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4143
tammy老师
工程施工—间接费用 查看全部回复
2490
是公司么,是主营的经营活动么 查看全部回复
2530
木言
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3292
你们做研发吗 查看全部回复
3435
买菜的用途是什么呢? 查看全部回复
借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费 查看全部回复
2736
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载