小规模,销售,二手车,申报表,收入,不含税,处理

在视同销售的情况下，自己公司产品赠送给客户的，借：销售费用 贷：主营业务收入（不含税的公司市场销售价） 贷：应交税金-应交增值税-销项税 再结转成本： 借：主营业务成本 贷：库存产品 这样做是对的吗？总感觉公司的成本和费用都增加了#初级#

3446

老师您好，请问我公司不含税收入是13913443.26元，税额834807元，不含税无票收入是1669042.38元，税额100141.46元，税负率为1.5%需要认证多少进项发票呢？（含税）#出纳#

3728

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工厂承包给个人了，销售货物收入打入公司公户了，承包人说抵承包费怎么下账#工业制造#

4211

老师，本月销售，下月开发票，但想把收入算进本月，需要怎么做账？#工业制造#

3675

不含税普票297029.71，税率一个点2970.29，核定是240000，这个申报表我该怎么填写#其他行业#

4144

，老师，之前购买的汽车做了固定资产，现在做二手车处理给了个人，并开了销项票，怎么做账务处理?#其他行业#

3273

老师你好，我单位二手车销售是经销模式，销售二手车自己开二手车销售统一发票，11月起二手车交易市场要求我们开具增值税发票，才能办理销售二手车的过户，那我们现在每卖一台二手车都要开两张发票的意思吗？一张二手车销售统一发票一张增值税发票，这个增值税发票应该开几个点呢？还有，次月进行纳税申报的时候，不是会有重复的销项税了吗？现在我们只开具二手车发票，税收优惠的部分都是修改抵减税额进行调整的#商业#

5366

老师 小规模 商管公司销售服务也享受45万免税政策 吗？#商业#

3989

销售公司在上游厂家购货后厂家开具专票，公司在销售货物时未销售完进行退货处理，厂家同意退货且收回货物后，需来红字发票。红字发票由谁来开具。#服务业#

3781

老师，请教个问题 我们公司是商贸企业，一般纳税人，专门给给大型超市各个门店供货的，每月结款的时候给超市开发票的时候都是按照超市结账单上的金额开的，里面还包含的有些费用，但是超市给我们的打款金额=销售金额-本期退货金额-折扣金额-费用金额，这个费用金额也不给我们开发票，扣的这部分费用刷卡手续费，她让我们按调整后的金额开票（就是减去所有折扣和费用后的金额）这时候我们的收入就变了呀，那明细怎么给他们开 ，对方会计都说有总金额有单价除一下就可以了，但是现在一除数量不都有可能有小数点了吗 ，还有总金额我们是按每个产品原先销售收入比例明细给他们开吗？#其他行业#

3675

就是小规模收入增值税怎么做账，没超过45万#其他行业#

3822

老师，我想问下，销售使用过的应税固定资产不含税销售额 这边怎么填 #其他行业#

3442

1 小规模连续12月或4个季度不含税销售额超过500万是自动转为一般纳税人吗？税局会通知吗？ 2 不经常发生应税行为的非企业单位，企业和个体户连续12月或4季度销售额超500万还可以选择按小规模纳税吗？#房地产#

4460

单位出售二手车，自己家固定资产转清理。给人开的二手车销售统一发票，需要确认销项吗#商业#

4798

申报了发现收入是含税收入，还可以改财报表改申报表吗#其他行业#

3111

我想问下 我没做过小规模 销售文具5000 我怎么做这个分录呢 一般纳税人是 借应收账款 带应交税金应交增值税 主营业务收入 那小规模怎么做呢#其他行业#

3223

老师，请问我这小规模公司的开票收入是按万分之五还是万分之三计提印花税呀？这个不像其它附加税那样减半征收吧？#其他行业#

4584

公司是小规模纳税人从农民手中购买农产品销售给企业，企业不需要公司开发票，这块的收入凭证是什么#农业#

4341

请问那种小规模没有开票的收入怎么做会计分录。#高新企业#

4205

您好，我们是小规模，金蝶软件，没有以前年度损益调整，5月份补缴了一个汇算清缴企业所得税，这个如何做账？是自己增加一个以前年度损益调整还是直接用：借利润分配，贷应交税费做？然后做完这个分录还需要调整其他的吗？ 第二个问题是发现19年和20年收入做少了，税做多了。19年收入少做83.04，税多做83.04，20年收入少做8.36，税多做8.36，这个需要在21年如何调整？#商业#

4363

老师 您好 请问残保金的计提依据是按 1、工资表的应发金额 2、还是本月收入不含税金额了？#其他行业#

4758

老师，我月末结转成本的时候是用本月销售数量乘以加权加权成本，结转之后发现利润表成本大于收入，怎么调整#商业#

4794

小规模填增值税报税，免税销售额如何填写？是利润表里的收入金额么？#初级#

4641

老师 小规模外地预缴外经证的税款填在申报表哪里#出纳#

4488

老师，小规模企业所得税季报，所得税申报表填营业成本包括管理费用销售费用吗#商业#

5122

小规模第一季度零申报，增值税没有报无票收入，第二季度增值税只申报了开票的税，不含在公账的收入，第二季度超了45万，第三季度公账没超45万，需要申报无票收入吗#服务业#

4412

老师！公司处置固定资产运输车辆，只开具了二手车交易发票，未开具专票。处置亏损入资产处置损益，增值税进项是否可以不用转出？不用处理？#初级#

4674

小规模报税，增值税未开票的收入在那个栏里面填写#其他行业#

3432

小规模纳税人季度申报增值税，普票的不含税金额是负数怎么填写申报表啊#其他行业#

5832

公司是做小程序平台销售农产品的，平台收款以后会直接把货款转到供货商账号，公司只收差价，是不是可以只就这部分差价做收入呢?差价也算是平台收取的服务费吧?#其他行业#

3668

小规模增值税报表的收入要等于利润表上的收入数吗？#餐饮酒店#

4738

老师，小规模劳务派遣公司 也适用于月收入不超15万，季度不超45万的优惠政策吗？#其他行业#

4206

去年公司买了一辆二手车，发现质量不行，去换了一辆车，补了20000元的差价，到今天这2辆车都没有入账，第一辆车发票找不到了，专管员打电话过来，要求申报第一辆车的收入20000元，这个该怎么申报，账务上该怎么处理？#商业#

3789

天峨县三堡乡中学，一年收入最多60万，校长注册是资金500万，是属于一般纳税人，还是小规模呢#其他行业#

3935

我们公司都是9月份的销售收入10月份开票。那账务处理在9月份确认收入还是10月确认收入，是增值税纳税申报表在开具了发票之后再申报交税还是9月申报表申报交税？#工业制造#

4971

酒店住宿行业，小规模，小企业会计准则。9.21收到一笔3万元款项。是9.21到10.31的住宿费。发票在9.25日全部开出去。 那在9月份确认收入时，3万元全部确认收入吗？#餐饮酒店#

3524

老师，我这个月有加工费还有销售商品收入，没有购入原材料，是购入的库存商品直接卖出，然后还有支付的成本费用这个怎么结转成本#工业制造#

4402

老师，我想问问个体户季度报税印花税和个人所得税计税依据是不是总收入的不含税金额?#出纳#

4368

您好老师，我想问一下就是公司有不开票收入走的是现金，但是把他做成了股东借款怎么做处理这个业务啊#其他行业#

4023

我们公司是网约车公司，我们公司跟司机是合作关系，司机通过我们公司平台接单，获取收入，我们公司扣取10%的管理费，剩余90%的支付给平台挂靠司机，问题1.我们公司收入如何写会计分录，支付给司机的报酬记入那个科目？司机的费用公司如何把他进行税务处理 没有进销项发票怎么账务处理#服务业#

21566

如果一家小规模单位每个季度就只是开了几张发票，那财务报表的话只需要增加销售吗#其他行业#

3812

我单位为小规模农业公司，将土地租赁给另一家农业公司种植农作物，一次性收取一年土地租金。请问怎么进行会计处理，怎么进行税务处理?#农业#

5764

老师您好，我想请问个问题。我公司是五月份升为的一般纳税人，然后五月份去税务局申报了小规模4-6月的税和属于5月份一般纳税人的税。但是3月份有一张海关进口增值税（已缴纳有银行回单）；还有一张销项收入发票（未超征收范围），那期末增值税有余额怎么结转，直接在四月份期末计提结转吗？我做海关进口增值税的分录是：借：应交税费—应交增值税—已交税金 贷：银行存款 这笔分录在三月份 不知道这样对不对？#其他行业#

4054

我们公司行业是服务业，经营范围没有销售酒类的，现在我们自购用于招待的酒水转卖给别的公司几瓶，这个可以给对方开发票吗，如果能开，发票内容开什么，如果不能开，怎样对公处理合理呢#服务业#

5298

每年营业额在500万左右，不是公司性质，是个人销售服务收入。每月可以从税务局领取发票，请问要缴纳多少个税？#其他行业#

5089

老师，我们小规模，以前代账公司记账申报的工会经费都不是按照个税申报工资总额来申报的。比如一个季度40000总额，工会经费申报的计税依据6000元，现在接回来了该依照前面处理还是全额申报好#建筑工程#

5074

我公司是一般纳税人，以不含税价格卖给个人一批货，对方不需要发票，结果收款时对方用公司名称的账户打到老板个人账户下，后询问才得知对方是个体户，这种情况该怎么办呢？如果按不开票收入申报增值税，但卖给对方的价格已经很低了#商业#

6016

老师您好，小规模季度不含税销售额不超过45万，不征税对吧#其他行业#

5352

刚接触电商这个行业，不了解想请问老师一些问题。收入是否就是能提现到公户的金额？销项税的计算，是否是本月销售开票金额加上提现金额？但是提现金额不是已经包含开票的收入吗？并且，根据上一任会计告知，提现的金额要开进项发票，但是提现的流水不是收入吗不应该开销项发票或者当作无票收入申报吗#商业#

5746

老师，如果公司是小规模做医疗器械销售，现在有给医院开维修票，又从外面开维修票进来做成本，账务上要怎么处理呢#其他行业#

3508

小规模公司加工销售相册相框，应开什么内容的普票#工业制造#

4119

老师，小规模收入超500万要变更为一般纳税人，这500万包括不征税收入吗？#其他行业#

6766

请教一个问题 企业成立初期 没有收入 只有支出 费用和挂的往来 申报表的时候是都填零 还是费用这块按照实际数字填写 #其他行业#

3919

请问下，销售平台取得的收入，是计入主营业务收入还是预收账款呢？#其他行业#

4012

老师，养殖业方面销售的类似其他业务收入：比如说销售猪粪便，怎么结转猪粪便的成本呢#其他行业#

3975

老师还有一个问题就是，他们小规模销售设备，开成5%了，四月到五月的，我们已经认证抵扣了，现在要求我们退回，做进项转出，我们是不是还要补税#建筑工程#

4804

老师开票税额小规模季度是45万这个计算是含税45元算。还是不含税额的一个45万数算。#初级#

10496

你好老师，咨询个问题，公司固定资产以前买进未入账也未计提折旧，现在公司卖出了固定资产并开具了销售二手车发票，请问这样情况怎么会计处理#其他行业#

4802

老师公司销售二手车需要交什么税#其他行业#

4223

老师您好，我想咨询一下小规模公司销售干香菇和干绿豆这些，开票的时候是免税还是不免税呢#其他行业#

14618

根据销售单自动生成的凭证，是借应收，贷 应交税费 主营业务务收入 这样收入包括利润表里的收入都是不含税的吧#商业#

4542

您好！我们属于医疗器械行业，投放的机器不要钱，也是通过销售耗材实现收入，请问老师怎么进行账务处理，怎么把进项入成本#商业#

5219

您好！咨询下老板通过法人借支将款转给法人私卡然后法人私卡转到出纳私卡！出纳通过私卡进行工资发放和平时的支付款如运费砖款等！像这种出纳私卡在付工资和付运费和砖款时用途要注明什么吗还有平时的收入款项都是通过出纳的私卡进行！有发票的业务交代理记账公司帮他处理！做内账像这种怎么做#运输业#

5145

7.2.3财务部负责其他应收账款核销后的事务处理，包括向税务局申报. 应收账款损失。 7.2.4财务部向税务局申报损失最迟不得超过第二年后45日,超过后税 务局不予核销，由于税务局不核销给公司造成不能抵扣所得税的损失, 追究财务部处罚，如因销售部不提交相关材料，追究销售部责任。#工业制造#

5019

销售收数据结转收入，直接借银行存款贷库存商品就好吗#其他行业#

3473

老师，我想咨询一下小规模期间的工程没有完工就转为一般纳税人，这样的业务如何处理#建筑工程#

5429

其他货币资金里面，销售货物为什么只入账收入，不结转成本啊#商业#

4083

老师，请教一下，小规模销售额中的的30万（这30万是含税还是指不含税的呢#商业#

5055

请问小规模起征点15万，包括主营业务收入，也包括其他业务收入吗，房租费收入这些也包括一起15万吗#其他行业#

3930

老师，你好，请问一下哦，我司是小规模纳税人，不含税收入60万，应收账款是50万，这个收入怎么做分录啊#建筑工程#

3652

老师你好我想问一下投资管理公司小规模的没有发票只有银行，会有收入吗#其他行业#

3492

贸易企业结转成本使用销售数量*购进成本价，然后这样做出来之后发现成本大于收入，那我可以怎么调整呢#其他行业#

3974

我问一下 小规模连续十二月开票超五百万是不是就升为一般纳税人了，五百万是不含税金额还是含税#其他行业#

6665

代账公司小白，请问刚接手一家公司的账簿，凭证都给我了，但是不知道下一步该干啥，这是一家小规模零申报公司，无收入，只有工资，社保。然后我们用的亿企赢平台，请问是要先建帐套嘛？如何建？下一步又要做什么呢？#商业#

3769

印花税的计税依据是什么？是按照开发票的不含税收入计算吗？#工业制造#

6245

老师，我想问下，我们要求不开票的供应商开票，那对方给出的是8个点，要注意哪些方面呢，比如说对方是否是小规模，或者销售物品的适用税率#其他行业#

5270

我公司向银行贷款向关联公司购置一台设备，款已付给对方，采购中由于某些原因未成交。本应对方将款退回，但对方资金周转不开，无法退回，因是一个系统的关联公司，故双方认可暂借用一段时间，但对方要支付我方支付银行的利息。但对方提出要我们开发票，收回的利息能开票吗，我们并没有提高利率。如果开票就是销售业务就会交增值税。这笔业务怎么样处理呢？#其他行业#

3950

你好，个人注册了一家个人有限公司一般纳税人，属于查账征收。买了货物400万人民币不含税，(卖家已经给我开了13个点的增值税发票。我总共付了400*1.13=452万人民币)。然后我又把货物全部销售完卖出去，卖出去的价格是1400万不含税，但是我给对方开了1400*1.13=1582万人民币的13个点的增值税专用发票，对方付了我1582万人民币。问题请求解答。1、综上所述，我是一般纳税人，13个点，我得到了1582万，那么我需要交多少增值税税#初级#

5679

我们是小规模物业公司代收代交水费请问这个分录如何处理#服务业#

3139

去年企业所得税汇算清缴申报表：纳税调整明细中 资产减值准备金忘了调整如何处理？#其他行业#

5966

小规模纳税人 零售客上门提货，没有开票。确认收入，申报表如何填写？#其他行业#

4898

社保补贴收入科目我做成营业外收入对吧？不用交增值税对吧，季度申报表这个收入我在哪里体现？营业收入？？？#服务业#

5337

增值税小规模纳税申报中自动带出来的不含税销售额本年累计数一定等于利润表中的营业收入本年累计数吗？#其他行业#

4925

有一个艺术培训公司，目前经营范围为：“以广播影视专业各类艺术培训、技术培训为主业”正在艺术培训都作为培训费收入。现在准备附带文化课培训，但没有相关部门备案，如何合理合规合法的做账务处理#其他行业#

4496

老师你好，公对公车辆过户，已经做完过户了，车管所给了一张二手车销售统一发票，这个发票是给转入公司还是两家公司都可以做账用的#其他行业#

12061

老师，小规模公司开普票不超过45万，免税额，免税额计入营业外收入这笔分录和是在确认收入的分录的当月还是下月写啊，我当月没有写这笔分录，但结转的时候就直接有了这分录#服务业#

6956

刚注册的小规模娱乐类的公司 还没营业 拿到了营业执照，做了税务登记 现在要装修差不多2 3个月 在税务上面需要做哪些处理啊 要不要申报#其他行业#

4492

我们是咨询公司小规模，月收入也就2万-5万之内，但是吧就一个法人，也没开工资，账上也没有车，现在是只要有点收入法人就提现出去，备用金太多了，怎么办？第二个问题是结转成本的时候怎么结转啊，请老师赐教#服务业#

5336

我是小规模，增值税申报是不是把不含税金额写在这里。 然后下面直接系统算出结果就可以了#其他行业#

4208

老师，我是小规模一般纳税人，新开的，只有货币资金，其他应收款，长期股权投资，管理费用. 财务费用，实收资产，没有销售额，没有销项税额，进项税额，是不是增值税小规模纳税人申报，城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报表，印花税税源采集，居民企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2021年版），财产和行为税纳税申报表（印花税），这些都可以进行零申报？#其他行业#

4967

我想问问 有一家公司小规模 前一个季度写了0收入，现在对方想在这个季度给他做一点收入。该如何做#其他行业#

4665

请问老师，现增值税申报表，小规模的一季度应税收入是10万，开了发票，税额是1000元，但增值税表一中”本期免税额“为3000元，账务如何处理？#建筑工程#

6847

老师，一般来说，没有说明普通发票收入是不是含税的，开电子普票的时候是含税，还是不含税的呢#服务业#

13690

老师，二手车销售公司，都开具哪些发票呢，二手车销售统一发票，还有什么呢#服务业#

4986

老师，我们是一个旅游公司，在我们的网站上帮酒店代卖酒店房间，主要卖给携程网赚佣金。然后每个月会给携程网开具住宿发票，开了发票我能确认自己的收入，携程网把钱打给我们公账上，然后我再转给酒店，这个我该怎么做账务处理呢？#服务业#

9150

像这个是汇算清缴后的申报表，假如这个企业2020年是新成立企业，它这个调整后的负数金额在21年需要做什么处理呢？#其他行业#

5194

一个快递公司的分公司，不能提供任何的收入和支出的明细，所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报，但是因为开了增值税发票，所以有增值税收入，现在税务局的要求，让改正申报表，但是不知道应该改哪个表，麻烦详细的给说一下，谢谢#运输业#

6999

一个快递公司的分公司，不能提供任何的收入和支出的明细，所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报，但是因为开了增值税发票，所以有增值税收入，现在税务局的要求，让改正申报表，但是不知道应该改哪个表，麻烦详细的给说一下，谢谢#服务业#

7611

老师您好！小规模的附加税是减半征收，但是申报表那里的教育附加两项都是减免的，这种情况做计提附加税分录的时候要做教育附加这两项吗？还是单单做城建税就可以了？#服务业#

5998

老师，请问金税盘全额抵减增值税，现在是缴费了，然后申报表填了数据，本期实际抵扣还没抵，因为还有留抵税，现在抵不了，分录怎么写，然后我后期抵扣了又怎样处理？#服务业#

6322