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某商场为增值税一般纳税人,2018年6月因销售家电而收取包装物押金 11600元,9日到期,客户夫饭还包装物,按明相关约定,押金收归商场所有,但商场- 直未进行相关账务处理,主管国税局要求作为价外费用一并计算增值税。请问税务机关的处理是否正确?为什么?#中级#
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我们是医药行业,当时税务行业认定的时候是医药研发行业~所得税年报的加计扣除只能按照75%,只有制造业可以100%,加计扣除~我们有自己的设备,原料是公司自己出钱代工厂代购买的~生产场地租的代加工厂的~所以账面这边看的话我们只有购销,但是从营业执照的经营范围看我们业务也包含药品生产~企业信息网上也符合制造业的标准~如果这样的情况那么我们可以在税务把医药研发行业改成制造业吗?#工业制造#
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您好老师 公司在濮阳市 客户是清丰的,后期合作是客户要我们吧税交到当地税务机关 本想设立 濮阳市XX电子有限公司清丰分公司或支公司 这样的话后期投标或者询价还可以用总公司的资质....听说这样企业所得税税收25%不合算 还是再成立新公司呢!#商业#
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提问者:江苏-房地产 问题描述:所得税汇算清缴做完后,税务局说我这边的非金融机构的借款超过同期金融机构借款的利率,要求做纳税调整,这个应该怎么调整? 我自己的思考/想法: 首先提供的别的项目同期金融机构贷款合同利率是比我这个借款利率高的,税务那边提出是信托公司不属于金融机构,还是要做利息的调整,但现在汇算清缴都做完需要怎么调整呢? #房地产#
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会计分录 24.公司2018年的利润表上载明的利润总额为2 000 000元。纳税申报时,税务机关认定了如下调整事项:2018年度罚款支出100 000元;2018年度取得了国债利息200 000元;该企业所得税税率为25%, 计算该企业2018年度应交的所得税并进行相应的账务处理。 25.延续24题资料结转所得税至本年利润账户#初级#
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老师;你好我想问下,就是怎么知道税务那边有没有做登记,然后现在工商那边是因为年报没有及时然后列入异常了。我现在想注销公司19年注册的,我该怎么处理操作呢 江西这边。一直是为经营的状态#其他行业#
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老师;你好我想问下,就是怎么知道税务那边有没有做登记,然后现在工商那边是因为年报没有及时然后列入异常了。我现在想注销公司19年注册的,我该怎么处理操作呢 江西这边。一直是为经营的状态#其他行业#
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老师,我想问一下有个人想成立一个关于无人机播撒农药的个体或者公司,我是想问一下在税务方面有什么减免政策吗,成立个体或者公司的区别是哪些,成立那种好点,都能正常开票吗, 那要是个体的话有什么减免政策吗 因为这个是涉农项目 开票的话,个体或者公司限额多少#农业#
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【山西税务】尊敬的纳税人:小微企业免费邮寄发票开始了,自2022年5月11日至2022年11月10日,国家税务总局运城市税务局和中国邮政集团有限公司运城市分公司合作,免费给小微企业邮寄发票,我们的非常努力,使您非常满意。#其他行业#
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急!!!需要15分钟内解答!税务会计 甲公司用自产一批产品交换某机电厂的商标权,产品成本为100万元,公允价值为210万元,根据协议,咱公司需支付补价50万元,由银行存款支付。求会计分录#初级#
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急!!!需要15分钟内解答!税务会计 甲公司销售产品一批专用发票上注明价款为30万元折扣,销售条件为5%,规定销售折扣条件为2/10、1/10、n/30。公司在同一张专用发票上注明了5%的折扣额,五天后收到货款,该批产品成本为20万元 求会计分录#初级#
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急!!!需要15分钟内解答!税务会计 甲企业委托某加工厂进行原材料(该原材料为特定消费品)的加工。甲企业发出的委托加工原材料成本为五万元支付加工费1.8万元(不含税)并取得专用发票。加工厂无同类特定消费品的价格,企业收回委托加工物资后,全部投入a产品(A产品为特定消费品)的生产。(委托加工的特定消费品消费税率为15%)求会计分录#初级#
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一)我公司是一家小型微利企业,李克强总理在今年的政府工作报告中提到“对小微企业年应纳税所得额100万元至300万元部分,再减半征收企业所得税”,请问该政策具体内容是什么? 答:为贯彻党中央、国务院关于支持小微企业发展的决策部署,落实《政府工作报告》要求,财政部、税务总局于2022年3月发布《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),持续加大小型微利企业所得税优惠政策力度,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负由原10%降至5%。 这个政策的意思是如果我应纳税所得额在400w#其他行业#
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老师好,请问一般纳税人企业在二级市场买卖股票,需要缴纳增值税和企业所得税吗? 如果缴纳增值税,是每一笔交易后如果盈利就缴纳增值税,还是按月或者按年,把这段期间所有交易的亏损和盈利相互抵消后,如果结果盈利再缴纳增值税呢?#房地产#
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要求通过计算进行纳税筹划。 一、A公司系李某的个人独资企业,第一年的生产扣除经营费用后所得为100000元。请为李某进行税务筹划。(不考虑生计费的扣除) 方案1:如果李某与其妻子协商,让其妻子王某作为投资人占50%份额(需要财产公证以及相应工商注册变更程序),A公司变为合伙企业。 方案2:李某与夫妻双方的四位父母签订聘用合同,从事公司内的维护与保洁工作,每人每月支付1000元工资。#初级#
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我公司20年买了一批车122万,21年买了两批车合计879.5万,减去已卖的原值,20年原值115.05,21年原值870.97,21年税务开通,20年购买的按税法4年摊销,21年购买的按500万以下一次性扣除,汇算清缴资产折旧那种表,第5行税收折旧和资产计税依据是怎么填的#其他行业#
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你好,老师,请问一下总公司重新做了备案(总分公司做了所得税备案表的汇算清缴科目改成了其他,分公司在异地),分公司需要重新去做备案吗?没有收到税务的电话要做,总公司是税务那边要求去做的。#其他行业#
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21年企业盈利了,20年企业也盈利,但20年企业所得税汇算清缴时已经弥补了之前的亏损,21年汇算清缴时还能重复弥补之前的亏损吗,就是比如说20年汇算清缴时弥补了以前年度18万亏损 ,21年汇算清缴时之前弥补的的18万能重复弥补吗#服务业#
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公司2019-2020年有利息收入(有的公司利息收入金额较大),2021年才在税务备案上线开始报税,做2021年汇算清缴时,财务报表和年报报表中的数据是填写2021年的,还是2019-2021年的?2021年企业所得税季报时,填写的是2021年数据,谢谢!#其他行业#
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老师,公司的股东和其他股东闹翻了,但是他现在股东名字挂的还是他,他税务投诉说不在这个公司,财务负责人填写的是他,还有投诉个税说他不在这个公司,这种情况我可以直接就和税局老师说嘛,说他是公司的股东,闹翻了,也不会撤诉的#其他行业#
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老师,我在加油站上班,期初库存+本月入库-本月销售=本月账面结存,本月账面结存-实际结存的亏损我是不是应该冲减我的成本呢? 我实际结存的是根据液位仪上的量来计算的(加油站都有液位仪显示库存)#服务业#
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