登录/注册
哈哈老师
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3974
Annina老师
检查收入 查看全部回复
3903
venus老师
是正数借方的 查看全部回复
4477
可以,用现金支付可以的,并没有规定不能用现金 查看全部回复
3042
andy老师
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3712
对就是这么做 查看全部回复
3468
税务师晓雨
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
3832
高老师
你好,未支付的计入其他应付款/员工,支付时借其他应付款dai银行存款或现金 查看全部回复
4077
夏老师
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3895
你好,可以 查看全部回复
4029
如果没有付钱,每个月借:管理费用/制造费用等 dai:其他应付款 支付的时候借:其他应付款, dai:银行存款 查看全部回复
3248
你好,如果支付时借应收帐款,退回时dai应收帐款或借应收账款红字 查看全部回复
5369
查找原因,然后再调账,不知道原因,不能乱调 查看全部回复
2973
你的账记错了 查看全部回复
4645
小黑
可以的,5万之前有个借支单,然后拿报销单回来,多退少补 查看全部回复
3621
小规模目前征收率是1% 查看全部回复
4214
大宁老师
计提时: 借:税金及附加 297.03 dai:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加 缴纳时: 借:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加49.5 dai:银行存款 297.03 查看全部回复
3691
先拿原始单据做记账凭证,然后把所有的记账凭证记账,再结转损益,再记账,再结账 查看全部回复
2849
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3788
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4369
如果是支付宝测试费,借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2893
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3250
悠悠老师
哪种方法都可以。一般为了方便/快速,同一事项的业务可以汇集一笔处理。 查看全部回复
4277
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4677
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
3003
以后要收回的借其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
3499
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2669
建议直接入账,到时做纳税调增就好了 查看全部回复
3934
参照上面的分录写 查看全部回复
3892
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4528
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6566
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
Afei老师
固定资产的确认和计量(也就是记账)发票确实是一个有效的原始凭证,但并不是说没有发票就不能做账。如果有其他能有效证明固定资产的原始凭证也是可以入账的。但是没有取得发票的固定资产入账,后续的折旧不能在所得税前扣除等,建议让对方开具发票,现二手车销售按照简易0.5%征收 查看全部回复
4193
直接记到管理费用就可以了 查看全部回复
6410
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3428
借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3762
没有发票先暂估入账,等发票到了红冲暂估,附件是入库单和微信截图 查看全部回复
4124
工人工资 查看全部回复
5011
记其他货币资金——微信 查看全部回复
6680
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4048
王苗苗老师
支付的时候借:预付账款 dai:银行存款 分摊借:制造费用 dai:预付账款 借:管理费用/生产成本/合同履约成本等 dai:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 dai预付账款 查看全部回复
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
直接记到管理费用就好了 查看全部回复
3578
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3854
建议公对公转账 查看全部回复
3644
你好,如果有研发项目计入研发项目支出 研发支出-研发项目-费用化支出-人工费用等,如果没有计入正常的成本费用支出 查看全部回复
3329
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4014
支付时: 借:预付账款~报刊费900 预付账款~排污费36000 dai:库存现金900 银行存款36000 摊销时: 借:管理费用12300 dai:预付账款~报刊费300 预付账款~排污费12000 查看全部回复
4497
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4686
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
4473
同学你们给客户开的发票 查看全部回复
5398
是的 查看全部回复
3458
陈米老师
第一、这个是可以开票的,第二、如果不开票,可以凭银行回单入账,不得税前扣除 查看全部回复
4159
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3966
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
潇洒老师
商品二级大类分应付账款下设二级科目统一平台采购 查看全部回复
4085
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3350
从你描述问题看不出有什么问题,你想往哪里调整? 查看全部回复
3789
6月份结息,收到银行存款你们不记录,银行存款日记账怎么能对的上 查看全部回复
3161
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3432
同学以实际印花税计提 查看全部回复
2987
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
收承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4045
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2999
公司给员工租房是的 查看全部回复
3506
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
5916
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2918
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3985
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3759
兑换硬币是现金换现金,不做账 查看全部回复
3893
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3252
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3790
你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
2953
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4402
你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
3436
没有发钱就不是实发,也不需要记发工资的分录 查看全部回复
3999
只能说不规范。不用仅应这个原因补双倍工资。 查看全部回复
4367
支付的时候你是借应付账款dai银行,每个月摊销的时候借:管理费用/制造费用 dai:应付账款 ,没有发票的,汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3370
这个是没有问题的,实际费用也是新公司的费用,老公司只是垫付而已 查看全部回复
4308
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4707
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3141
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
3477
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3798
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3822
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
你好,收付实现制以款项是否已经收到或付出作为计算标准,来确定本期收益和费用,3万是年初支付按收付实现制应记入年初费用而不是本月费用 查看全部回复
4952
借:相关成本费用 1万 dai:银行存款 6000 应付账款 4000 , 借:应收账款 4000 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 合计4000 借:应付账款 4000 dai:应收账款 4000 查看全部回复
3038
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4732
直接按照全年工资申报个税就可以,一次发就可以 查看全部回复
4879
查看全部回复
3143
单独看这个没有什么风险 查看全部回复
3023
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载