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小福老师
借:应交税费-应交增值税-销项税额 80 应交税费-未交增值税20 dai:应交税费-应交增值税-进项税额100 查看全部回复
3635
Icy 何
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4041
哈哈老师
借应付利息 dai银行存款 查看全部回复
3965
做工资的时候冲销其他应收款就行 查看全部回复
3631
股权转让原则上税费不计入公司账里的 查看全部回复
3693
大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
借其他应收款 dai 银行存款或者现金 查看全部回复
3411
同学 你好 查看全部回复
4496
同学 你好 不属于哈 查看全部回复
3772
调整销售收入 借 以前年度损益 应交税金—应交增值税销项税额 dai 应收账款 冲减成本 借 库存商品 dai 以前年度损益 调整应纳税所得额 借应交税费—应交所得税 dai 以前年度损益 将以前科目余额转入利润分配 借以前年度损益 dai 利润分配未分配利润 调整盈余公积 借盈余公积 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
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借现金 dai 其他收入 应交税费 同时结转成本 买菜,油,运费那些借 库存商品 dai现金或者银行 查看全部回复
7661
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4542
Alice老师
您好,这笔分录应当借:营业外支出 4500 dai:银行存款 4500 查看全部回复
3247
借应交税费应交增值税进项税额 借财务费用(红字) 查看全部回复
3983
安叔老师
借委托代销商品 dai库存商品,等到收到结算清单时可以确认收入,借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 查看全部回复
3694
橘子
对的,看往来账 查看全部回复
3499
销售费用 查看全部回复
7422
8月23号按预付处理,借预付 dai 银行。9月16日 收到返回公司的款做借 银行 dai其他应付 然后支付出去时借其他应付 dai 银行 查看全部回复
3671
借其他应收款-个人保险费 dai银行存款 查看全部回复
3174
这笔代扣代缴的增值税是在哪里交的 查看全部回复
5824
小梦老师
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5139
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
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请问以前月份是指交通运输发票计算抵扣政策上线之前所发生的费用吗 查看全部回复
3997
没错的,进项税额转出就是含税的了 查看全部回复
3265
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3542
可以的,但是最好让对方给您出一个允许充抵货款的说明 查看全部回复
3816
借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
3375
计入预付账款 查看全部回复
3190
Amy老师
你们汽车买进的时候,借:库存商品,借:应交税费-应交增值税-进项税额,dai:银行存款/应付账款-ⅩX公司 查看全部回复
3675
一般处理来说最好是计入9月最好,也就是反账按照你说分录去做,但是有些单位财务控制严格,不允许反账的,您也可以记录在发现当月,因为这个费用一般金额较小 查看全部回复
4244
同学 请问这笔是错打进咱们账户的钱 所以后面给他还回去吗?还是? 查看全部回复
3550
那具体业务是不是主营业务收入呢? 查看全部回复
3450
支付证明单要有相关人员的签字确认 查看全部回复
2687
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
4111
分开付款清楚点 查看全部回复
4678
方向反了 查看全部回复
3226
转到个人账户不行哟 查看全部回复
6780
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4334
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
4385
清岚
如果有金额差调整当期收入,如果无金额差会计不需处理 查看全部回复
3843
莹老师
如果去年已经计提所得税费用,冲销即可,如果没有就计入所得税费用 查看全部回复
4902
这几张发票分开做账 查看全部回复
5272
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3468
一般情况下支付时 是借 其他应付款 dai银行存款 收到发票时 借管理费用-水电费 dai其他应付款(不考虑进项税) 查看全部回复
3900
该设备是什么用途? 查看全部回复
3424
借:所得税费用dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
5761
地产老财
1、收到外部借款并给到员工时,可作为员工从公司的借款 借:其他应收款-xx员工 dai:其他应付款-xx公司 2、员工缴税,相当于报账冲抵借款 借:相关税金科目 dai:其他应收款-xx员工 3、公司归还外部借款 借:其他应付款-xx公司 dai:银行存款/现金 查看全部回复
4020
具体谁去代开的发票呢? 查看全部回复
3653
意外险算是企业给员工的福利 借:生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等 dai:应付职工薪酬——职工福利费 借:应付职工薪酬——职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3142
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3896
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
操守为重
是否用现金采购,这是公司内控的内容。 查看全部回复
4552
您是真实的业务吗? 查看全部回复
4404
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3730
您暂估是根据什么进行的暂估? 查看全部回复
3913
同学,你是商户给个人兑付,还是公司给商户兑付 查看全部回复
您说的是不是有一些是免税的发票 查看全部回复
如果是劳务费的话,借 其他应付款 dai银行存款 后期收到劳务发票 借 劳务成本 dai 其他应付款 查看全部回复
3484
工资包含社保吗? 查看全部回复
3827
你的实际业务是什么,摘要就写什么 查看全部回复
3183
张瑞峰
商业折扣以折扣后的金额确认收入。借应收账款 120000 dai:主营业务收入 应交税费-销项税额 查看全部回复
3704
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3452
现金盘亏会计上如果没有相关人员赔偿的话,无法查明原因就计入管理费用, 查看全部回复
4185
悠悠老师
一、年底,把本年本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润结转至利润分配科目。 二、需要结转的科目是损益类科目。 三、需要结转的会计分录有: 1、结转收入: 借:相关收入类科目(主营业务收入,其他业务收入,营业外收入等) dai:本年利润 2、结转成本、费用: 借:本年利润 dai:成本费用类科目(主营业务成本,主营业务税金及附加,营业费用,管理费用,财务费用等) 3、计算应交所得税: 借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 4。将所得税结转到“本年利润”账户: 借:本年利润 dai:所得税费用 5、本年利润结转至未分配利润: (1)将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润: 借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 (2)如果是亏损: 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
5975
高老师
与以前发工资一样,只是计提连发放 计提时 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
3370
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3917
现金赔付时 借:其他应收款--保险公司22422.3 dai:库存现金 22422.3 如何这个时候已经知道保险公司该赔偿的款 借:管理费用 ----福利费8272.3 其他应收款----保险公司14150 dai:库存现金 22422.3 查看全部回复
3964
你好 可按照劳务报酬所得缴纳 查看全部回复
4152
你好 可以直接入到管理费用科目哈 查看全部回复
3501
小规模增值税不需要结转 查看全部回复
3090
你是否做实收资本取决于是否实际出资,都没实际出资就不用体现实收资本 查看全部回复
3944
您入场前有支付其他的费用吗? 查看全部回复
3607
借:管理费用-保险费 dai银行存款 查看全部回复
3931
借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3908
先写出票日期(大写),再写收款人、付款行名称、出票人账号、人民币金额(大写和小写),再写用途,最后盖章(财务章和法人章),千万不要涂改! 查看全部回复
3177
无票收入跟你是否用现金存入公户没有关系,无票收入也是需要纳税申报的 查看全部回复
3916
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
物业费是否已经确认收入? 查看全部回复
4716
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3823
值班补贴是律师帮司法局值班给得补贴吗?这个补贴是给值班律师呢?还是给律所的? 查看全部回复
9236
借:制造费用180 管理费用220 dai:库存现金400 查看全部回复
5661
具体怎么换的呢?详细说下 查看全部回复
5533
您计入成本费用相关科目,把应付挂账销掉即可 查看全部回复
4857
可以记入到营业外收入里面 查看全部回复
3255
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
4310
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
3969
您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
3312
王苗苗老师
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
3943
这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
4391
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3850
消费券是什么类型的消费券?是企业自己发的折扣券?还是政府发的用户支付宝抢的消费券? 查看全部回复
6042
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
您是说您给对方支付款,对方把零头给抹掉不收您的了是吗? 查看全部回复
3239
需要做账的 查看全部回复
3537
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
4317
您代收代付的具体什么业务 查看全部回复
3382
借:管理费用—残保金 dai:其他应付款—残保金 借:其他应付款—残保金 dai:银行存款 查看全部回复
3077
转让的股权是本公司的吗?还是投资的其他公司的股权? 查看全部回复
30160
是您现在公司银行账户上有款了,需要归还借款,还是要进行利润分配呢? 查看全部回复
3633
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
3003
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