税控盘,抵税,记账,分录,应交税费,进项

2021年12月有一笔财务费用（保函费），开票金额是10140，但记账的时候只登记了9540，有600走的现金，当时记账的时候没有提供现金流水账，所以没有登记到这600块钱，但是年末已经结账了，发票也是结完账才给过来的，那这笔600块钱2022年怎么记账啊#工业制造#

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一般纳税人，本月没有销项 只有进项税额39.61，我先报的税进项39.61都抵扣了。 我报完税再来做账，借方-应交税费-应交增值税-进项税额39.61 我就不知道没有销项的情况下要不要结账进项税，如果要怎样结转，分录怎么样？#建筑工程#

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我去年买的税控盘维护费，只做了一笔分录，借：管理费用280 贷：银行存款280；这季度我销售开出一张14500的专票，想用这280来抵，我是不是要先写借：应交税费-应交增值税-减免税额280 借：管理费用-280 结转增值税要怎么写呢？#出纳#

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老师你好，我想问下，我是个体户查账征收 1、普票进项成本票要价税分离吗？可以抵税吗？ 2、普票费用票要价税分离吗？可以抵税吗？ 3、是根据账上的销项减进项来交增值税吗？ 4、成本票和费用票多可以使交经营所得更少吗？ 5、还要做些什么分录啊？ 6、报表怎么做呀？怎么手动算填写啊？ 7、根据报表上的什么数据去报经营所得啊？ 8、查账征收还要报什么吗？ 9、要交个税工资薪金所得吗？税费种认定没有这个#出纳#

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上个月取得的进项专票，已在上月末进行结转，分录如下： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时，发现上月结转的100的进项税额里，有10元的专票有误，无法认证，需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50，并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票，且无误，那么在本月底结转进项税额时如何做账？如何体现上月的10元未认证成功？#房地产#

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老师，公司把一台复印机租赁给客户3年，客户现在不续租了，复印机也收回了但是也没什么销售价值了，之前做账分录：借，库存商品，应交税费-应交增值税-进项税额；贷：银行存款（这笔进项已抵扣），现在账务上要怎么做账？#出纳#

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如果报税所属期为10月1日至11月15日，10月1至31日未勾选发票，11月5日勾选发票，之前的进项有2000，都计入待抵扣进项税额，那么借应 交增值税进项税额 贷 应交税费待认证进项税额 这笔分录是计入10月的帐还是11月账务？#商业#

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老师，去年做了一笔应付款，借:主营业务成本。贷:应付账款。跨年了今年才收到专票。我冲回以前那笔凭证是，借:主营业务成本（红字），贷:应付账款（红字）。然后再做一笔正确的分录。借:主营业务成本×× 应交税费进项。贷方不变。我这样做正确的。跨年了是不是冲红时应该，借:未分配利润而不是主营业务成本呢？#出纳#

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这个是退保的分录，对吗？ 那我现在差额的分录要怎么写 （借:管理费用 应交税费-进项 贷:什么科目？）#其他行业#

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这个40536.77应交税费是五六年前记账错误，一直挂帐，现在公司税务已经注销，这个应交税费应该怎么做分录？#商业#

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请问过路费的普票可以进项抵扣，记账的时候是不是要加一项应交税费-应交增值税-进项税，即使他是普票#房地产#

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请问上月有留抵税额100，本月销项500.进项100，实际应交税费300怎么做分录呢#出纳#

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你好，我们在21年有个进项结转的分录金额错了，想调整，请问要怎么做分录呢？原分录是，借应交税费未交增值税100，贷应交税费应交增值税进项税100。#服务业#

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2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元，今年税务说不能抵扣，要求更正9月份申报表，并做转出分录。 请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛？ 跨年的账务处理怎么做？ 还是借销售费用，贷应交税费-增值税-进项转出嘛？ 还是需要用到以前年度调整#其他行业#

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平时我做都是每个月结转增值税的 接了这个一直没有结转的账 不知道怎么结转分录怎么做呢 之前的入账是这样的分录 购入 借 原材料 应交税费 进 贷银行存款 （如当时入帐待验证的 借的就是待认证进项，后期验证时借应交税费 进项 贷应交税费 待认证进项） 销售 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 销 交税时 借应交税费 已交税金 贷银行存款 #工业制造#

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请问老师，10月付的费用，在10月已经确认费用并记账，进项税额用待认证进项税额科目，由于对方将我们的税号开错，导致发票退回去，12月才重新收到发票，12月收到发票时，登记的分录是借：应交税费-进项税额，贷：应交税额-待认证进项税额，那该笔发票应该放在10月还是放在12月#中级#

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之前有一笔销售软件的高新收入记账记错成非高新收入了，这个月想在账上调整，可以调整吗？会有什么影响吗？ 之前的分录：借：银行存款113 贷：主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 能调整的话，分录怎么调整？#高新企业#

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前任会计留下很多未认证抵扣的进项票。现在到我手里需要用到抵扣了。他之前的分录是借应付账款，贷银行存款，并未有应交税费—待认证进项科目。 我现在应该怎么做？分录。#商业#

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我取得商品的进项发票，当月入账但是没抵扣，做分录，借库存商品，应交税费-未认证进项税，贷：应付账款。那这个月我抵扣时要怎么做分录呢。还有一个就是商品销售出库，分录是借主营业务成本，贷：库存商品对吗#商业#

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税控盘抵税分录哪个是正确的啊#其他行业#

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