单位,工资,劳务公司,保险,公积金,垫付,支付,开,发票,工资表,费用,银行存款,应付账款,处理

单位有外聘人员，他们的工资是转给第三方劳务公司，由第三方给发工资、上保险和公积金，但因为经费不足，实际转给第三方的就只有工资，保险和公积金是第三方给垫付的，让第三方按照我们实际支付的工资数额，开的发票和收费通知书，但工资表中还是包括保险和公积金的，账上按照实际支付金额借记费用，贷银行存款，没有将第三方垫付的记应付账款，这样处理合规吗#其他行业#

浏览：7250

你好，我想咨询一下，总施工单位把劳务分包给劳务公司，劳务公司尚未给总包单位开具劳务费发票，总施工单位代发了劳务公司施工班组的农民工工资，把工资表还有支付明细表给了劳务公司，请问劳务公司拿到本月的工资表和支付明细表，劳务公司如何做账，以工资表进成本嘛，如何账务处理#工业制造#

浏览：1612

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

公司只为员工缴纳社保和公积金，不发该员工的工资，请问员工的工资表该怎么做呀，实发工资为0吗，而且该社保和公积金单位和个人支付的费用都是由该员工个人承担的，#出纳#

浏览：5425

我司为劳务派遣公司，收到A单位劳务派遣费用10万元，其中工资、社保、公积金款8.5万元，劳务派遣服务费0.5万元，剩余的1万元是派遣员工的体检费用，需要支付给体检公司，体检公司会给我们开发票，请问这个1万元我是计入成本--福利费吗？（公司开具差额征税发票，差额部分9.5万元，服务费0.5万元）#服务业#

浏览：5130

运费遵循权责发生制原则计入费用实际发生所属期吗？还是得发票收到再做处理？#其他行业#

浏览：1864

代收代付项目上人员工资，每个月项目上会打给我们项目负责人的工资和单位承担社保医保公积金部分。现在做账是这样：1月份做账2023年12月份工资表，项目人员12月还在项目上，1月返回总部。2024年1月支付单位部分公积金和社保医保的时候，还要挂往来吗？还是直接计入总部的管理费用—员工工资？#房地产#

浏览：2452

我方为设计单位，完成了设计服务，开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后，与我方，保理方签订了三方协议。在这之后，我方收到了保理方支付的98万现金，还有2万的保理费融资发票，现在要做会计分录，请问该如何处理会计分录，能够平账呢？同时有没有相关规定，或者会计准则呢？ 1.100万发票是我方开给甲方的，我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的，2万保理融资费发票，是保理方给我方的，我方为购买金融服务。 3.签订的应收账款转让协议中约定：本合同项下应收账款转让价款为应收账款债权转让金额合计扣#房地产#

浏览：3295

6月我公司一般纳税人，先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000)，Y公司分3笔付给我公司，第一笔定金4200已付，第二笔第三笔都未付，且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 －4200 贷:应收账款－Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800)，我公司也是分3笔付款，第一笔定金2000已支付，第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款－K厂家2000 贷:银行存款－2000 销售设备，还未开发票给Y公司，购进设备，也暂未开发票给我公司 7月份的时候#商业#

浏览：4312

1、开出发票（收入） 2、收到进项发票（已勾选认证，成本） 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款（往来款） 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#

浏览：4358

我公司是施工单位，因建设单位无钱支付工程款，所以想以房顶工程款，我们施工单位给联系的买方（个人），个人和我们施工方签订协议，个人每月汇到我们施工方公户5万元，一共是120万元，顶建设单位的工程款，我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据，建设单位给个人开销售房产的发票，请问这样操作可以吗？我怎么做账务处理？#建筑工程#

浏览：3653

我公司是施工单位，因建设单位无钱支付工程款，所以想以房顶工程款，我们施工单位给联系的买方（个人），个人和我们施工方签订协议，个人每月汇到我们施工方公户5万元，一共是120万元，顶建设单位的工程款，我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据，建设单位给个人开销售房产的发票，请问这样操作可以吗？我怎么做账务处理？#建筑工程#

浏览：4685

我单位暂时接管小区物业支付相关费用，等新物业入住成功跟我们结算之前垫付的相关费用，我们开总票给他们，他们给我们打钱，我们开的这发票必须是收入，其实本质上就是代垫付的事#物业#

浏览：2666

1职工张某三凭证审核的发票报销差旅费，单位支付其现金970元摘要：报销差旅费 2.职工王五报销医药费830元，单位以现金付讫摘要：报销医药费 3.职工王二报销医药费1679元，单位以现金支票付讫摘要：报销医药费 4.职工出差借差旅费，单位交付其现金900元摘要：报销差旅费 5.职工出差回来，用经审核的900元发票报销差旅费（原预借1000元），并退回现金100摘要：报销差旅费 6.支付需安装的新生产线的安装费12000元，以银行存款支付摘要：支付安装费。 7，用银行转账的形式支付本期工资87000元公 8#其他行业#

浏览：4509

能给个工资和社保的做账分录吗？（事业单位）。保险个人部分和单位部分都是国库集中支付到单位基本户里面，然后从基本户交的（借：银行存款，贷：4001财政拨款收入）。工资是财政拨款直接打到员工卡上的。怎么计提，实发，扣个人部分到基本账户。#其他行业#

浏览：5658

我们跟劳务公司签了劳务合同，工资的话我们公司过账到劳务公司，劳务公司开发票，劳务公司再把钱打到我们员工手上，老板娘说劳务公司代发的话要给费用的，不想从劳务公司走 之前我们是从公对公转账到劳务公司的，劳务公司转账到我们人事私人账户，人事在发放的，老板娘的意思是想我们这边网银代发或者银行代发工资，我们签了劳务合同就不能走我们账户发工资对吧？ 你看这样的事情怎么处理好些？#其他行业#

浏览：4754

银行转账退回账务处理#其他行业#

浏览：4995

做题#其他行业#

浏览：6588

团体保险做了两笔分录账务处理#其他行业#

浏览：4533

是这样的我公司3月份开始启动第二个研发项目，支付了一笔相关费用，发票还没收到。我想请问一下，是不是从3月份就得把研发人员的工资社保公积金分别归集到对应的研发项目的研发支出里面？#高新企业#

浏览：4746

公司为了给员工购买异地社保公积金，把员工的劳动关系转到人力资源公司，日常由公司把相对应的社保、公积金、工资都支付到人力资源公司的账户，又人力资源公司代为扣缴个税、社保、公积金及申报个人。请问公司在支付全额社保公积金（单位承担+个人承担）、员工的工资给人力资源的情况下，如何做账。需要把以上费用分别记在应付职工薪酬-工资、社保、公积金名下吗？还是就直接默认管理费用-劳务费，不需要分那么细。#其他行业#

浏览：4529