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微尘
1% 查看全部回复
3025
Annina老师
个人代开发票 查看全部回复
4138
高老师
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3276
可以电话咨询一下当地税务机关 查看全部回复
4326
按工资申报 查看全部回复
3426
具体什么业务代开的发票? 查看全部回复
4182
筱粒老师
2021年12月31日前,纳税人取得全年一次性奖金可以不并入当年综合所得单独计税。 1、不并入当年综合所得单独计税。选择单独计算年终奖个人所得税,那么需要将全年取得的一次性奖金分摊到每一个月,根据分摊到每个月的数额对应的综合所得税率表来计算个人所得税,计算公式:应纳税额=全年一次性奖金收入除以12个月×适用税率-速算扣除数。 2、并入综合所得计税。选择并入综合所得计算年终奖个人所得税,那么计算公式为:应纳税额=(全年综合所得-起征点-专项扣除-附加专项扣除等)×适用税率-速算扣除数。 查看全部回复
3156
Icy 何
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3134
橘子
跟你申报的数据不一致吗? 查看全部回复
3666
如果开的劳务费,超4000的,打八折后单位按照20%代扣代缴 查看全部回复
3165
不会有什么处罚结果哈,只是需要尽量避免这种情况。另外作废的发票一定要保存好备查 查看全部回复
5066
Wdy
代收代付业务是否合法,主要看是否符合法律规定的合法经营范围。 一般情况下,商家找银行和有支付牌照的第三方支付的办理代付业务,这样的代付业务是合法的,若是找的没有支付牌照的代付平台,那么就是不合规的。 查看全部回复
18166
自然人股权转让所得20% 查看全部回复
3495
税务局认定的 查看全部回复
4547
真实情况的不影响 查看全部回复
9067
个税一般是全员全额申报的 查看全部回复
4231
安叔老师
增值税 查看全部回复
3270
个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
5419
清岚
税负率只是税务机关确定的一个范围,来排查行业可能存在偷漏税的企业如果您的账务是根据实际业务发生情况来记账的,税负率低一点也可以和税务机关解释的,当然了,如果您账务不那么规范,担心税务机关查的话,可以按照外帐的办法交一些税 查看全部回复
4122
张瑞峰
房产税的纳税义务人是房产所有人,房东已经交了你们就无需再申报。如果有其他需要申报房产税的房产需要做税种核定即可网上申报,按年计算分期缴纳,具体期限由省,自治区,直辖市自行确定,建议咨询当地税务局 查看全部回复
4238
需要 查看全部回复
3603
这个要看税务怎么核定的税费种申报时间 查看全部回复
2976
计提的工资=基本工资+全勤奖+车补+补助-扣事假-扣罚款 查看全部回复
3799
由于股权转让一般都会有溢价,所以卖家如果是个人的话就会有个人所得税 查看全部回复
3611
一般是自己去预交 查看全部回复
3046
进电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3339
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
3409
jessica老师
不会 查看全部回复
3438
作为工资的发放人是有义务为该人员代扣代缴个税的 查看全部回复
4060
你可以在自己的电子税务局发票代开模块输入具体数据看看具体税费种 查看全部回复
4178
而已老师
公司借给股东的 查看全部回复
3014
有风险 查看全部回复
4466
任职受雇信息 查看全部回复
12922
你需要享受增值税即征集退的话需要备案,其他的留存资料备查 查看全部回复
3211
股权转让如果溢价转让需要交个税,印花税 查看全部回复
为什么会有差异呢? 查看全部回复
9815
如果是属于发票开错了,销售退回或者销售折让情况的可以冲红 查看全部回复
5312
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24394
应发合计数 查看全部回复
3546
M老师
工会经费属于费,不是税,公司有无成立工会组织 查看全部回复
7061
是的 查看全部回复
3442
你对照下 查看全部回复
4759
个税申报时间是1-15号,根据工资应发数填入个税系统收入栏,填写专项扣除(社保公积金个人部分),采集员工专项附加或者员工自行在个税app填报,最后算出税金计入工资表 查看全部回复
4038
借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
3124
mila老师
是劳务费吧 查看全部回复
5875
张老师
拿上合同收款证明去税务局代开就可以了,要交个人所得税的 查看全部回复
5525
个人在个税APP里面填报或者个人提供资料公司在自然人扣缴客户端填报,需要购房合同,月供支付凭证 查看全部回复
4154
根据《国家税务总局关于印发<征收个人所得税若干问题的规定>的通知》(国税发[1994]89号)规定,工资、薪金所得是属于非独立个人劳务活动,即在机关、团体、学校、部队、企事业单位及其他组织中任职、受雇而得到的报酬;劳务报酬所得则是个人独立从事各种技艺、提供各项劳务取得的报酬。两者的主要区别在于,前者存在雇佣与被雇佣关系,后者则不存在这种关系。 查看全部回复
7130
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4114
企业个人所得税申报流程 1、首先,我们下载自然人税收管理系统扣缴客户端; 2、进入客户端主界面,点击人员信息采集,主录入员工的姓名、身份证号,入职日期等; 3、再点击专项扣除信息采集,这个主要是采集员工的六项扣除信息; 4、做好资料录入后,点击综合所得申报,进入综合所得申报界面,点击正常工资薪金所得后面的填写; 5、进入个税工资填写界面,选择添加或者导入,就是添加或者导入员工的信息资料; 6、资料导入后,页面中间会弹出员工的信息,本期收入都填写零,填写好之后,点击页面右上角的提交数据; 7、返回到综合申报主界面,点击税款计算,这时,页面弹出密码输入框,输入申报密码,点击确定; 8、待页面跳转到综合申报主界面,点击申报表报送,再点击发送申报即可 查看全部回复
4607
您到电子税务局纳税信息里面看看,是否有个人所得税登记 查看全部回复
9569
夏老师
要在自然人申报系统中进行人员信息处理,转为非正常 查看全部回复
4684
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4209
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3941
个人代开劳务费发票时交税情况通常如下: 1、增值税:征收率为3%、1%(疫情期间),未办理税务登记或临时税务登记的小规模纳税人,每次销售额未达到500元的免征增值税,达到500元的则需要正常征税; 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳。 参考政策:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:第六章第五十条第(二)项; 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号); 《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号); 《印花税暂行条例施行细则》(财税字[1988]255号)第十七条。 查看全部回复
6406
不能 查看全部回复
3587
先去税务局咨询要哪些资料,哪些未处理的事情,然后提供一些报表什么的,还有工商公式期,一般没有实地查看 查看全部回复
3544
不扣除 查看全部回复
5627
你是购买方么 查看全部回复
4245
不需要了 查看全部回复
6319
xinyue
一般只需要申报表、公章。 查看全部回复
3476
工程所在地 查看全部回复
7738
揭老师
自己开票 查看全部回复
3856
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
4429
已经过期了? 查看全部回复
3922
如果是工资或者分红 就需要交税借款的话不交税 但是需要归还 计入往来科目 查看全部回复
7992
若鱼老师
借入的时候,借银行存款1000000,dai长期借款1000000 年末计提利息时,借财务费用90000,dai长期借款-应计利息90000 到期还本付息时:借长期借款1000000 长期借款-应计利息90000 财务费用90000 dai:银行存款1180000 查看全部回复
6674
计入营业外支出,汇算清缴时纳税调整。 查看全部回复
11135
不可以 查看全部回复
5210
会的 查看全部回复
3822
大宁老师
12月红冲然后再开具6%的吗? 查看全部回复
4936
不会的 查看全部回复
4483
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4770
(全年工资+年终奖+劳务报酬*80%+稿酬所得*80%*70%+特许权使用费*80%—5000*12—全年三险一金—全年专项附加扣除等)*适用税率—速算扣除数 查看全部回复
3960
一般是错号了,建议联系领取发票的税务机关处理 查看全部回复
6125
缴纳时,借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 查看全部回复
2809
可以发 查看全部回复
3132
Summer
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4641
哈哈老师
对的 查看全部回复
4696
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4031
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4496
是以员工名义去税务局代开发票吗? 查看全部回复
2708
1、应纳税所得额=税前工资收入金额-五险一金(个人缴纳部分)-专项扣除 2、应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数 查看全部回复
4220
Amy老师
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3926
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3518
企业所得税:以交房时间确认收入。 查看全部回复
3478
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
3432
你要咨询什么呢 查看全部回复
3623
可以,公司承担的个税,所得税汇算调增 查看全部回复
3919
自己在电子税务局可以验旧的 查看全部回复
3885
Afei老师
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
3695
确认什么呢, 查看全部回复
5484
会计凭证30年,会计账簿30年,月度、季度、半年度财务会计报告10年,年度财务会计报告永久。 查看全部回复
3338
税负率=应交税金/当期收入*100%,其中应交税金=应发工资总额扣除五险一金后*适用税率-速算扣除数。 查看全部回复
9995
借:银行存款200000 dai:短期借款200000 查看全部回复
8238
如果需要录入的员工信息较多,也可以使用“导入”选项。使用该选项,需要先下载空白录入模板,将信息在系统外录入后,以上传方式进行“导入”。 查看全部回复
3116
根据当初注册的时候选择的, 查看全部回复
3494
原则是 查看全部回复
5225
填写误餐审批单 写明事由 领导签字后直接支付 查看全部回复
4342
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3458
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