小规模纳税人,跨年,无票收入,记账,个人,开票,银行存款,应收账款,分录

小规模纳税人，跨年的无票收入怎么记账。（2021年公司以外的某个人给公司转了一笔钱，以为后期会开票，当时做了借:银行存款，贷:应收账款，的分录，等开了票冲应收，结果人家一直不要票，现在都22年了，我该怎么记账）#服务业#

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麻烦问一下小规模纳税人公司，主要向上游购买电线、机柜、电脑、监控等，给下游的公司售出/提供综合布线服务。 购入货物时借库存商品 贷应付账款，付款时借应付账款 贷银行存款，售出开票时借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 贷库存商品的分录，这就算是结转成本对不 ？如果是合适的，那请问主营业务成本的金额是不是就是我们购进这些东西花的钱，它需要什么附件#服务业#

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老师，想问一下，小规模纳税人，主要负责提供布线服务，也会售卖计算机、电线等货物，就是下游需要什么货物我们就找上游现买，买回来就安装了或者使用了，我们没有库房，也不囤货，购买的东西也是直接寄给客户，不经过公司。开出的普票类似于下面这两种，要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定，主营业务成本的分录又是怎么做的？需要什么附件材料支撑？ 购进时分录是：借库存商品 贷银行存款 开票时分录是：借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题，就是成本好像只#中级#

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小规模纳税人，本季度有十万对公户收款，应收账款借方有余额12000元，已开票销项金额10000元、销项税额100元、可以这样写分录么？ 借：银行存款100000 贷：应收账款12000 主营业务收入87128.71 应交税费-增值税-减免税额 871.29#商业#

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科技公司，现金存入公户 存的是服务费（客户支付的服务费在平台里面，从平台提出来直接去银行存，多家公司的应收款，以存现金的形式一笔存入公户，之前给客户开票已挂应收） 因为平常我们不通过库存现金科目核算 所以做账分录直接做的 借：银行存款（一笔存入的钱） 贷：应收账款（对应挂的多笔应收） 这样不通过库存现金科目，做的分录对嘛？#服务业#

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公司是小规模纳税人，租房业务，给人家开票开了一年租金的专票，人家付钱付了半年，想问会计分录怎么做？收入我看可以按权责发生制每月结转，税费在当期缴纳，借方做银行存款 应收账款，贷方做预收账款，主营业务收入，应交税费，银行存款对应的金额是预收，主营，还有半年税费，应收对应金额有半年税费，还有个差额不知道应该做哪个科目，还想问一下我这个思路是对的吗？#物业#

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公司支付宝进了一笔货款300元，不需要开票，做无票收入，分录：借银行存款-支付宝 300 贷：主营业务收入 265.49 应交税费-销项税 34.51 这样做对吗？#商业#

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小规模纳税人，主要经营劳务派遣和人力资源服务，21年没有开发票，但是申报了派遣员工的工资。22年开始开票。（税务局开票 要求劳务和服务分开 都是开5%）请问一下账务处理是不是如下 21年计提工资 借 预付账款-工资 贷 应付职工薪酬 付工资 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 22年开发票 借 应收账款-某公司 贷 主营业务收入-劳务费 主营业务收入-服务费 应交税费-应交增值税-简易计税 结转21年工资 借主营业务成本-服务成本 —工资 应交税费-应交增值税-简易计税 贷 预付账款-工资#初级#

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小规模纳税人，财务报表上应交税费是负数，负数的金额是去年发生的一笔业务，去年开了票，后来票红冲，我做的分录是开票时：借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税，红冲时：借：主营业务收入，应交税费-应交增值税，贷：其他应付款。是不是这个有问题#其他行业#

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我们公司是小规模纳税人，9月有一笔收入入账，已经开票给对方，款项收入了银行，会计分录为：借银行存款，贷主营业务收入，贷应交增值税。11月这张票红冲了，但是款项没有退回去，应该怎么记分录？我记的借：银行存款红字，贷主营业务收入红字，贷应交增值税红字，但是这样下来，我的银行帐对不上，资产为负了😭#高新企业#

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客户要求先开票，未收款，分录：借：应收账款 贷：应交税金 借：应交税金 贷：银行存款 这个分录里不确认收入的话，借贷怎么平#其他行业#

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小规模季度收入不超过45万免征的增值税怎么记账？#其他行业#

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小规模免征的增值税计入什么会计科目？#其他行业#

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老师，我问下，我在前期开票的时候，开了49999.95元，我在记账的时候，借:应收账款49999.95元，贷:主营，增值税，在我收款的时候收了5万整，是不是我要借银行存款5万，贷应收49999.95元，其他应付款0.05元呀#商业#

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老师 客户的账期是现结 款到发货 ，下订单就收到客户款了，我们采购对方的货还没到 ，过几天才能给客户发货，收到客户打的货款分录是 借银行存款 贷应收账款对吗#出纳#

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老师我有两个问题需要咨询:计调把团费及原始凭证票据、报销单据交给出纳，出纳经过老板是否签字核实在报销给计调，然后出纳需要给出资方开具收据给对方是吗？填写的金额是不是12606元？ 问题二:出纳记账是记1993.2元的利润账目分录摘要:旅行社营业部利润收入，借:银行存款。就可以是吧？#出纳#

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工程公司收到很多笔付给我方个人的劳务费，是借记银行存款，贷记其他业务收入—个人吗，要想把整个项目结转人工费，结转到哪个科目，后期开票，借记哪个科目呢#建筑工程#

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出售的二手固定资产，已做清理和开票，跨年对方又全部退回。要如何做分录。退回的固定资产我要怎么入账计提折旧#出纳#

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小规模纳税人银行对账单上7月份有一笔税款缴纳。是两百多块钱。但是没有说明是哪种税款。那么。记账凭证上要详细分出两笔分录吗？ 一笔是 借应交税费应交增值税 应交税费附加税 贷:银行存款 这样做分录可以吗？ 还是直接做成 借应交税费应交增值税 贷银行存款#房地产#

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公司是小规模纳税人，公司给领导租房，合同到期，需要我联系个人房东开票，说是公司可以承担税费，如果房东不愿意开票，委托代开的话，需要注意一些什么#高新企业#

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