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甘老师
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2758
许老师
通常情况下一般纳税人取得普票只能作为成本处理 查看全部回复
2253
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12924
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3911
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6023
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2201
patience
不需要 查看全部回复
13445
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2266
孙老师
公司是一般纳税人吗 查看全部回复
5130
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8189
andy老师
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3091
开票方是谁 查看全部回复
8639
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4040
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4073
购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6124
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2815
安叔老师
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2471
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3691
杨老师
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5315
在的 查看全部回复
6203
不会的 查看全部回复
2385
不可以的哈 查看全部回复
21422
不可以 查看全部回复
1761
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4430
秦枫老师
个体户开的免税普票 对方不可以抵扣 查看全部回复
13033
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2973
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3554
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2750
你只是你们开具发票吗? 查看全部回复
3520
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
稍等 查看全部回复
5874
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3104
你们不能填10万,要小于10万 查看全部回复
8363
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3623
王苗苗老师
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2669
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2539
可以的。 要看你是什么业务,比如自产自销农产品就可以免增值税的。 查看全部回复
15754
小妮老师
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2699
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3975
是的 查看全部回复
2240
清岚
还没有进货先销售吗? 查看全部回复
2430
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
你的意思是付出去20000元,有15000是有发票,其他5000没有发票对吗 查看全部回复
3283
同学你好 农产品物流配送企业无法开具免税发票 查看全部回复
6205
Leaf
可以 查看全部回复
3892
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3885
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3071
2883
对的 查看全部回复
2269
对的,目前在试点 查看全部回复
可以的,一般纳税人收到专用发票可以抵扣的。公司是什么类型的企业 查看全部回复
3233
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4331
高老师
开错了当月可以直接作废,跨月开红字发票红冲 查看全部回复
4072
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2495
你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
2921
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2748
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2695
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2760
2224
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3366
一般纳税人开出去无论是普票还是专票都是一样要计算缴纳增值税销项税的 查看全部回复
3898
可以的 查看全部回复
4809
1942
福利费可以填在15行 业务招待转出的原因是? 查看全部回复
2465
李伟老师
对方开红字信息表的时候实际认证了没有 查看全部回复
3509
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3134
开了负数后,后面还会开蓝字发票吗 查看全部回复
4163
你的负数发票不是已经开过了 查看全部回复
2494
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2822
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3646
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
2983
符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
2545
单价是一致的吗 查看全部回复
3717
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4257
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2117
进项税额转出 查看全部回复
2689
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3114
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2849
红冲12月分录 查看全部回复
2930
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
2992
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2526
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4942
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2861
需要认证 查看全部回复
2895
去年进项用完了? 查看全部回复
2178
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15813
可以抵扣的 查看全部回复
2389
专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票。一般纳税人专票普票都是13%,小规模普票目前免税,专票3% 查看全部回复
13344
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4487
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2790
公司之间可以借款,签订借款合同,不属于非法经营,利息收入需要开票缴税,可以开借款利息,缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
3626
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3036
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2843
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1961
tammy老师
查看全部回复
15013
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2280
a重新开具发票 查看全部回复
2816
1882
曹老师CPA
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
招待费不可以抵扣,进项税没有抵扣标准限额的规定 查看全部回复
2919
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