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哈哈老师
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4198
清岚
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3796
大宁老师
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3747
高老师
更正凭证 查看全部回复
3628
张瑞峰
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4256
夏老师
会的 查看全部回复
4551
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3812
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10018
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5273
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4514
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4269
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4957
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4113
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3692
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4480
andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5403
这个需要退回重开 查看全部回复
5872
如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4896
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5650
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
你好,可以 查看全部回复
3714
venus老师
不可以 查看全部回复
4285
不需要退还 查看全部回复
3609
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
3971
可以 查看全部回复
4705
对,需要盖章 查看全部回复
3004
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4452
不能抵扣 查看全部回复
5988
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3932
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3665
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3654
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
4140
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4216
Annina老师
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4902
王苗苗老师
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
做进项税额转出 查看全部回复
3368
不一定 查看全部回复
4153
5009
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3789
税务师晓雨
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
5096
你说的房租还是什么 查看全部回复
5102
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3299
只要是申报期间内,企业还没对增值税进行纳税申报,都可以 查看全部回复
4187
对的,是这样 查看全部回复
4329
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3499
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3742
Karina老师
你好,如果开的是专票,可以抵扣的 查看全部回复
8338
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5252
悠悠老师
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3793
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4768
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5738
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3792
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5542
你好 查看全部回复
4044
4861
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4496
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4108
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4731
真实发生的支出,没有发票可以入账报销 查看全部回复
4750
是什么原因不入账的? 查看全部回复
34235
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5267
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4268
你好,可以入帐,可以抵扣 查看全部回复
4220
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4612
是的 查看全部回复
4914
3748
金融公司如是一般纳税人,如无进项票,就按开票金额交增值税。佣金,如有发票或报个税处理,那这佣金就是费用。 查看全部回复
4052
借应交税费一应交增值税一进项dai应付帐款 查看全部回复
5080
收到的代理费用如果不退的话,确认收入 查看全部回复
3550
勾选有效的还是10万,收到红字发票,进转出红字部分 查看全部回复
7449
申报系统都是有限制的,再加上你中途变更了一般纳税人,属于特殊情况,按照正常的申报方式过不了,你打主管税局电话咨询一下,看具体怎么处理 查看全部回复
5343
可以的,不抵扣也可以入账 查看全部回复
4617
4407
没问题,可以放到8月账里做账抵扣的 查看全部回复
4495
对的,就是认证抵扣 查看全部回复
3471
你好,这份发票是跨月作废的吧 查看全部回复
3999
你好,知道是什么用途按用途入帐,不知道挂在往来 查看全部回复
3950
可以的 查看全部回复
5101
你这个是造假,建议学一下税收筹划 查看全部回复
5049
啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
6082
是的,进长期待摊费用 查看全部回复
6296
你好,成本据实核算,如果有货到票未到的可以暂估入库下月初红冲 查看全部回复
5532
没问题,可以抵扣的 查看全部回复
4845
税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
4978
开了就必须缴税了 查看全部回复
6181
4758
5461
Christina
6265
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