登录/注册
易老师
小企业会计准则就直接把去年12月做红字分录,1月发票到了,借管理费用其他472750借应交税费应交增值税进项28365.18dai应付帐款501117.12 查看全部回复
3180
Yan
你们的民办学校不免税吗? 查看全部回复
4452
tammy老师
为什么开出的票跟你收到的不一样 查看全部回复
2944
小小
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
您是问本月可不可以先不抵扣是吗? 查看全部回复
3234
你说的是那笔收不回来的发票,已经在去年汇算清缴的时候调增了,是不是?现在想问怎么调整账务? 查看全部回复
4593
如果已经认证的进项足够抵扣,可以对新开进来的发票先不做认证,等到后期认证是可以的 查看全部回复
3000
哈哈老师
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4238
按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看全部回复
4198
通过以前年度损益调整来调整做错的金额 查看全部回复
2870
可以记入到员工福利费里面的 查看全部回复
2785
服务费的发票是6%的税率 查看全部回复
3883
你们拿到红字发票直接做负数就行 查看全部回复
2810
按实际支付金额入账 查看全部回复
3751
要看情况 查看全部回复
3164
Annina老师
可以勾选认证不抵扣,直接做成本 查看全部回复
2813
M老师
如实申报即可 查看全部回复
3156
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
2688
你是收票方不能冲红 查看全部回复
3450
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
Amy老师
是的,可以以复印发票为认证附件。 查看全部回复
3914
安叔老师
可以 查看全部回复
2905
2月申报期之前 查看全部回复
3142
绾绾
不可以的 查看全部回复
3266
微尘
进项大于销项税本期可以不交增值税,多的金额可以留抵下期抵扣 查看全部回复
4522
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
筱粒老师
可以用进项发票抵扣销项税额 查看全部回复
4630
夏老师
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3931
高老师
能说明白一点吗? 查看全部回复
4345
手里有进项发票就去增值税发票综合服务平台进行勾选认证抵扣操作。 查看全部回复
3451
正常做账借材料/费用,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
5372
刘老师
正常账实相符 查看全部回复
4224
需要包工头开具发票入账 查看全部回复
3476
你进项票是认证了还没抵扣是吧 查看全部回复
4078
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5549
13% 查看全部回复
4208
不需要,你根据对方开的红字发票入账就好 查看全部回复
3201
可以让对方做进项转出 查看全部回复
2632
款付了吗 查看全部回复
3949
把发票附到12月费用凭证后面 查看全部回复
3795
借管理费用,应交税费一应交增值税一代一待认证dai银行存款 查看全部回复
3838
以后还需认证抵扣增值税吗 查看全部回复
3586
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4234
建议按实际情况处理 查看全部回复
4288
普票当月的直接作废,跨月的红冲 查看全部回复
3258
对方作废了,你勾选抵扣不了的 查看全部回复
4637
3343
2656
张老师
货款你们是不是还要付给发货商,其实你们就只是赚一个佣金收入? 查看全部回复
4718
运费认证抵扣进项税可以抵扣 查看全部回复
3268
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3389
Icy 何
你的记账联在吗? 查看全部回复
3946
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4011
只要不是用于简易计税、免税项目、集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
3999
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3504
Wdy
您好,按方法一操作 查看全部回复
4363
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
当期不认证抵扣的话,可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额,等到抵扣时再认证,然后转入应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
3447
不能抵扣的 查看全部回复
3840
你说的下个月用是入帐吗 查看全部回复
可以的 查看全部回复
3496
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3178
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3391
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4797
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3781
软件发票,维修发票 查看全部回复
4092
是的 查看全部回复
4065
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4446
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
5051
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4444
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3467
不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
4408
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4952
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4148
入账可以,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3726
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4956
不能抵扣 查看全部回复
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6240
交税 查看全部回复
3605
如果是一般纳税人,专票税额可以抵扣 查看全部回复
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3252
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
2977
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5324
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4615
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
3510
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载