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venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4343
高老师
符合小微企业,所得税=600000*25%*50%个*20%,你可以计算下 查看全部回复
5395
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5163
Icy 何
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
安叔老师
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
Amy老师
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4462
哈哈老师
这几张发票分开做账 查看全部回复
5254
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3745
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4316
橘子
连续12个月计算 查看全部回复
3497
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4144
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4089
大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10506
清岚
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3561
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
梦梦老师
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5077
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3959
需要看到四季度的累计利润以及以前年度有没有可以弥补的亏损来看 查看全部回复
4154
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
对的就是这个意思 查看全部回复
5030
对,在汇算清缴的时候弥补亏损 查看全部回复
4581
悠悠老师
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5795
问下税务局是不是调整为查账征收了 查看全部回复
4150
本期金额是7-9月的数字 查看全部回复
4401
你好,填0 查看全部回复
5724
你好,没有就不用填写 查看全部回复
3578
碍事,不能零申报 查看全部回复
3976
你好,季末资产看当季资产负债表的期末资产总计,季初资产看上季度资产负债表的期末资产总计 查看全部回复
5207
andy老师
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3628
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
Annina老师
填0.01 查看全部回复
4668
资产负债表上的数据是时间点的数据,不是时间段的数据 查看全部回复
李钢老师
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3817
王苗苗老师
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4327
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3971
3649
是正数借方的 查看全部回复
4459
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3770
税务师晓雨
企业所得税申报表是填1-9月的累计收入 查看全部回复
3429
小黑
需要的 查看全部回复
4523
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4687
现金流量表不一定是季度表,你可每月都做张现金流量表,如你是一个季度做一次话,第一季度里面所填写内容应该是1-3月累计数,到第二季度应该是1-6月累计数,到第三季度是1-9月累计数,到第四季度是1-12月累计数. 查看全部回复
6209
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4982
需要自己新增税源 查看全部回复
7435
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5823
可以 查看全部回复
4058
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
可以的同学 查看全部回复
3251
不需要会计处理 查看全部回复
3468
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5083
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3650
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3448
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8377
如果你第三季度没有任何业务发生,资产负债表按照第二季度的抄写,不能0报 查看全部回复
4578
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5052
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
全额 查看全部回复
5713
目前,小规模纳税人季度收入等于或小于45万。可以免征增值税。每月没有要求。如果你的企业季度收入超45万,也可以的,只是要交税。 查看全部回复
4297
同学,你好,小规模纳税人是季度申报,通过电子税务局申报增值税 查看全部回复
4927
需要 查看全部回复
3871
一般纳税人每月有增值税,城建税,附加税,个税,季度有企业所得税 查看全部回复
3658
二季度就是4-6的合计数 查看全部回复
6914
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4768
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
夏老师
不用了 查看全部回复
4190
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5167
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10667
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5377
开票根据单位业务来开 查看全部回复
4145
dai:主营业务收入-0.21 dai:应交税费-应交增值税-销项 0.21 查看全部回复
3528
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4790
你好,开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了 查看全部回复
8034
可以补报的 查看全部回复
4125
全额缴纳增值税 查看全部回复
3730
8460
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14228
你好 查看全部回复
7980
专票如果按照3元开的就要按照3%交税不能减免 查看全部回复
5903
李伟老师
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
5745
是根据开票情况填写增值税的报表的 查看全部回复
5244
每个季度的所得税都是单独申报的,你如果是逾期了,请先补申报第一季度的。其他情况请描述清楚 查看全部回复
6141
5370
你单位因什么减免印花税呢? 查看全部回复
15429
换浏览器重新申报 查看全部回复
7685
你去年年报汇算申报了,今年企业所得税预缴申报以前的亏损数据会自动带出 查看全部回复
6525
收入需要如实填写的 查看全部回复
4366
你好,是的 查看全部回复
15546
你好,你先确认下是退还是抵 查看全部回复
5963
如果是一般纳税人,增值税需要月月报,小规模,一般是季报,所得税都是季报,个税月报 查看全部回复
4561
看看电子税务局-我的信息-税费种信息,按照税务核定的信息申报 查看全部回复
7299
报的是1-6月的利润总额 查看全部回复
4446
根据你数据=(9-3)*2.5% 查看全部回复
4957
负数是不对,需要调整按照正确的申报 查看全部回复
6928
不计提 查看全部回复
4318
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