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安叔老师
12月末 查看全部回复
3434
甘老师
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2843
冰山老师
你上期申报了加速折旧优惠,那就这期顺延申报 查看全部回复
3395
预缴税额>汇算清缴应纳税额的话,是可以退税的 查看全部回复
2431
小妮老师
确认下第二季度申报了没有 查看全部回复
2829
王苗苗老师
一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
2571
高老师
实际业务入帐 查看全部回复
2429
看本年累计金额 查看全部回复
4249
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3862
没关系,你补计提的折旧的凭证出在8月那里 查看全部回复
2158
全额填在其他免税销售额那一栏 查看全部回复
3808
patience
企业所得税税负率=企业所得税/收入 企业所得税=(累计收入-累计成本费用-以前年度未弥补亏损)*税率 查看全部回复
2409
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2189
许老师
100万以下部分2.5%,100万-300万部分5% 查看全部回复
2741
一般是这样的,具体的看电子税务局的税种鉴定申报期限 查看全部回复
2847
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
2473
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2144
稍等,我看下 查看全部回复
2546
超过了规定标准,应当依法登记为一般纳税人 查看全部回复
3269
连续12个月或四个季度销售额达到500万及以上的小规模纳税人会被强制升为一般纳税人 查看全部回复
2663
企业所得税是季度预缴,年终汇算清缴,预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
2524
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2971
可以确认为收入了 查看全部回复
4370
andy老师
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8195
一般纳税人或者小规模纳税人企业所得税减免只要符合小型微利企业就可以减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即2.5%的税率;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即5%的税率。 查看全部回复
1887
如果有发生额就如实填,没有就填0 查看全部回复
3861
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3461
同学你们修改的是所得税汇算清缴表吗 查看全部回复
3978
正常是增值税季度、附加税、企业所得税季度申报,个人所得税月申报 查看全部回复
3085
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4378
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3322
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3069
第三季度是否需要预缴企业所得税需要看本年截止第三季度的累计利润和之前预缴的情况 查看全部回复
2218
专票还是普票 查看全部回复
4336
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
2644
清岚
免 查看全部回复
3274
夏老师
目前,小型微利企业所得额100以下,2.5%,100-300万,5%,300以上25% 查看全部回复
2514
257500/1.03=250000 查看全部回复
3217
杨老师
没有 查看全部回复
4068
合计月销售额超过15万元的(季度超45万元),免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3065
是纸质发票号跟开票系统里对不上么 查看全部回复
2404
非申报期电子税务局一般不能进行申报操作 查看全部回复
2380
Harry老师
你好,按实际发生月份七月份转。 查看全部回复
3308
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2378
可以的 查看全部回复
1688
不用 查看全部回复
3147
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2501
如果申报表正确,增值税累计收入可以看看12月份增值税申报表的全年合计数 查看全部回复
3407
以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复
3234
用这个金额作为营业收入,减去营业成本、费用等计算出应纳税所得额。如果符合小型微利企业税收优惠政策,依法享受就好 查看全部回复
3128
今年7月份报送的财务报表是2022年1-6月的财务报表,当期数为今年1-6月累计金额,上年同期数为上年1-6月累计金额 查看全部回复
3810
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
秦枫老师
有影响哎 会造成你多缴税款 如果你三季度利润依然很大 能完全覆盖所有的预缴 也就没有什么问题 查看全部回复
4093
是的 查看全部回复
3643
享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
6411
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4107
木言
本年累计是1-6月,本期金额是4-6月。本年期初是12月末,本期期初是3月末 查看全部回复
4234
从业人数一般填你们公司社保人数,资产总额来自资产负债表的期末余额,下面的累计金额来自利润表 查看全部回复
3258
你好,按实际情况确实零申报就可以 查看全部回复
1988
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4863
本年累计会变的 查看全部回复
2946
正常应该是去大厅同步修改的 查看全部回复
3010
季度申报的现金流量表中的本年累计数是上季度+本季度合计 查看全部回复
9415
Icy 何
收入和费用都是填报1-6月累计的 查看全部回复
4337
你们公司是什么行业? 查看全部回复
3100
456 查看全部回复
8738
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4861
是的,第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款,银行回单通常在次年1月份 查看全部回复
2963
资产合计是负数? 查看全部回复
2909
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
5319
报送 查看全部回复
2492
如果是查账征收的小微企业应纳税所得额=不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4569
二季度利润总额乘以你们公司适用的所得税税率 查看全部回复
4553
季度所得税申报表中的营业费用 不含费用 就是利润表的主营业务成本 查看全部回复
2939
不加 查看全部回复
2655
归老师
有的话是填到呢的! 不过这是不征收所得税的收入 不要和增值税的免征额搞混了 查看全部回复
3032
通常是不会强制要去退税的 查看全部回复
10912
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2908
资产负债表填季度末余额 查看全部回复
2747
按你们实际的从业人数填报 查看全部回复
3482
Annina老师
把金额填在免税销售额栏次 查看全部回复
2852
第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么 查看全部回复
4066
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5472
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3726
同学你好 只有企业所得税汇算清缴的时候 相当月对全年数据进行汇总和调整 所以只有年报的时候才有 查看全部回复
6756
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4254
季度企业所得税申报表 2022一季度季初=2021年12期末数字 2022一季度季末=2022年3月期末数字 2022二季度季初=2022年3月期末数字 2022二季度季末=2022年6月期末数字 查看全部回复
4236
是申报系统里么 查看全部回复
不含税收入填入到应征增值税不含税销售额3%征收率栏目中 查看全部回复
4664
你好,季度计算出利润总额够,如果有足够的可弥补亏损,那么不用缴纳企业所得税 查看全部回复
3112
企业第二季度的企业所得税季度申报表,根据第二季度的财务报表进行填写,营业收入、营业成本、利润总额等根据二季度的累计数一一对应填写。然后系统会自动显示出上个季度企业实际预交的所得税的部分,并计算出本季度应纳所得税的金额。另外,如果企业符合小微企业的,应该勾选对应的选项 查看全部回复
3037
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
利润总额和应纳税所得额是二个概念,利润总额是会计根据会计制度处理后的结果,而应纳税所得额是根据税法调增(调减)后的结果。企业之间也有不同的情况。一般企业利润总额为负数,经所得税汇算清缴调增(调减)的应纳税所得额加利润总额的和为正数,那就要按所得税税率交企业所得税 查看全部回复
3871
不包括 查看全部回复
2466
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3693
应该一样的,查下是哪个数据填写错了,更改过来就好 查看全部回复
3628
季度预缴的时候,先按上年情况进行判定 查看全部回复
3520
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3969
如果有资产负债表根据报表数据填写;如果第一季度没发生过业务,帐务是从4月开始,资产总额期初期末都填写0 查看全部回复
2902
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3313
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