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刘老师
目前季报填10-12月数据 查看全部回复
4413
Amy老师
填9和10行 查看全部回复
4122
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
3208
高老师
从成为一般纳税人那月开始,税务申报按一般纳税人按月申报 查看全部回复
4200
申报表计提 查看全部回复
4642
而已老师
不用,小规模申报,上报汇总后的,收入是自动读取得,你,核对申报即可 查看全部回复
3216
应该不能延期申报,但是情况特殊可以跟专管员沟通一下这个情况 查看全部回复
8152
tammy老师
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16213
按月申报的印花税按月计算 查看全部回复
4661
LD
个人认为不需要,还是需要与当地税务局确认 查看全部回复
4354
Yan
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4619
安叔老师
可以更正第二季度的 查看全部回复
8433
资产总额按照万元 查看全部回复
3583
研发费用加计扣除政策三季度属于预享受,后续在企业所得税汇算清缴时享受 查看全部回复
20648
Annina老师
需要交印花税 查看全部回复
4088
小黑
一季度的季末就是二季度季初 查看全部回复
5131
大宁老师
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
4399
谭老师
不用处理 查看全部回复
4335
季度平均是系统自动算出来的 查看全部回复
4618
筱粒老师
确认收入: 借:银行存款/应收账款,dai:主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
4310
收入不对 查看全部回复
3669
申报表填写完毕,借,所得税费用,dai,应交税费-应交所得税 查看全部回复
2971
时间跨度太长,尽量不要入,很明显是找成本,找月份离12月近一点的,做在10-12月份,然后更正申报 查看全部回复
3441
dai营业外收入差额 查看全部回复
4318
按权责发生制不属于当期的费用不能入 查看全部回复
4815
没什么影响 查看全部回复
3512
需要 查看全部回复
5325
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号 ) 第八十六条:企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税: 1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植; 2.海水养殖、内陆养殖。 企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。 查看全部回复
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你单位收入多少?成本费用多少?账面利润多少?调增调减后的所得额多少? 查看全部回复
8007
按季度,,企业所得税汇算清缴是年度报表 查看全部回复
5199
是的 查看全部回复
3485
年末吧增值税各个明细账结平 查看全部回复
填累计数据 查看全部回复
3691
个税申报 查看全部回复
3405
是的,现在不存在营业税,都是增值税了, 查看全部回复
3108
期初余额一般是上个月或季度的期末余额 查看全部回复
3732
绾绾
企业所得税0申报 查看全部回复
3950
不需要 查看全部回复
3114
3161
你们是小微企业吗 查看全部回复
3799
计算不含税收入填在增值税申报表和企业所得税申报表 查看全部回复
3812
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3737
第4季度 查看全部回复
4322
差额多少?差在哪里? 查看全部回复
7751
小规模只能抵所得税 查看全部回复
3963
按照不含费用的申报 查看全部回复
3155
易老师
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3021
一般是账做完了结账前计提 查看全部回复
3386
可以结转到营业外收入~其他或者结转到其他收益 查看全部回复
4482
微尘
资产负债表资产总额期末金额 查看全部回复
4529
对 查看全部回复
3672
不是呢 查看全部回复
4892
按月 查看全部回复
5201
所得额超过300万的就是25个点 查看全部回复
3685
不含 查看全部回复
3714
0 查看全部回复
3350
退税是什么情况? 查看全部回复
3169
大厅更正上季度的,然后再申报本季度的 查看全部回复
3588
M老师
提示的什么内容 查看全部回复
2965
写1 查看全部回复
4294
冯冯
3954
真实业务的,没有影响 查看全部回复
3455
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3819
所得税申报的话根据利润表累计数据申报 查看全部回复
3975
第四季度写上正确的就可以 查看全部回复
17509
季度预缴企业所得税申报根据利润表填 查看全部回复
3045
悠悠老师
能。 查看全部回复
4260
申报完后才发现的话,之前就不改了,这后面再补摊销嘛, 查看全部回复
3848
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4181
季度末结转 查看全部回复
4037
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4443
转到营业外收入 查看全部回复
3391
影亦老师
按照1-6月的收入填写 查看全部回复
10446
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
计销售额的计算口径问题。按照《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)规定,累计销售额包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。对转登记前经营不满12个月或4个季度的纳税人,可按照月或季度平均应税销售额估算累计应税销售额,来确定年销售额是否超过500万元。 查看全部回复
3168
是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4124
企业所得税减少只能通过合理的成本费用来抵扣 查看全部回复
4277
100万以内2.5个点 查看全部回复
4233
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
假如48万是含税金额,48/1.01*0.01*1.12 查看全部回复
3683
Icy 何
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7797
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4513
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
增值税0申报 查看全部回复
3968
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
不是 查看全部回复
4120
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
本季度应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率-预缴 查看全部回复
3557
xinyue
可能存在反方向记账的原因,导致科目余额表与利润表数据不一致。 查看全部回复
4177
张老师
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4927
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4915
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3319
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3774
全部交税 查看全部回复
3805
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
哈哈老师
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
清岚
你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3600
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