登录/注册
王苗苗老师
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2269
wam
这个金额大吗? 查看全部回复
2512
正在看 查看全部回复
1902
venus老师
一般科目余额表和和财务报表对应,银行日记账和帐务里的银行存款对应 查看全部回复
2983
小黑
有往来,方便在在明细表,直接看清记录举个例子,挂其他应收款-小明,通过这个科目能直观查到 查看全部回复
5394
Annina老师
报表项目上的科目都可能查 查看全部回复
4689
jessica老师
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5586
哈哈老师
首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
7587
李伟老师
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7757
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
433
购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
384
杨老师.
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
497
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
575
报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
819
李可可
如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
311
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
964
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
487
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
461
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
474
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
计入工程的项目成本 查看全部回复
621
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
1090
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
303
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
861
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
584
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
andy老师
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1517
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
664
做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
1208
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
865
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1322
COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
1313
什么税费 查看全部回复
1017
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
1065
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1007
tammy老师
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
374
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1403
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1689
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1121
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
1317
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
733
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1301
可以不用账务处理 查看全部回复
1076
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1269
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
1304
以前年度净资产调整 查看全部回复
1457
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1025
燕子老师
你好 查看全部回复
956
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
743
李凤
代收代付? 查看全部回复
701
是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
1137
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1172
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
688
如果金额较小的话 查看全部回复
1328
应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
1584
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
918
一般是直接计入费用了 查看全部回复
1399
分公司是独立核算么 查看全部回复
1061
这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
896
可以重新添加一个 查看全部回复
1159
管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
965
根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
1345
货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
1518
所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
1419
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
693
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1450
你们是生产企业、 查看全部回复
1127
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1537
维修费进主营业务收入 查看全部回复
696
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1110
应付账款 查看全部回复
1509
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
1241
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
1037
对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
1220
一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
948
如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
835
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
598
公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
751
这些的用途是什么 查看全部回复
942
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1183
这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
1285
可以直接调整科目 查看全部回复
892
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1682
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
1053
如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
1488
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1069
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1418
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
968
是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
1344
西贝老师
同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
778
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
779
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
1236
patience
是组织机构么 查看全部回复
辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
831
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载