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李可可
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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andy老师
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
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销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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你们有实际的业务吗? 查看全部回复
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李伟老师
你们单位内部有付款规定的,直接走付款审批程序 查看全部回复
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王苗苗老师
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
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公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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wam
是说抵债? 查看全部回复
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杨老师.
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
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有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
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老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
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1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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那之前有给老板计提工资么 查看全部回复
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李凤
换算? 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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燕子老师
酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
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吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
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问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
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还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
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安叔老师
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
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小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
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办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
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你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
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只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
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税务师晓雨
你们是私人企业吗? 查看全部回复
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tammy老师
销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
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一般是直接计入费用了 查看全部回复
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现金返利吗? 查看全部回复
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借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
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王佳丽
安装9% 设备13% 查看全部回复
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销售文具不存在免税 查看全部回复
1210
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
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这种情况肯定是违反相关的内部管理规定的。 查看全部回复
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买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
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正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
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无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
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公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
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同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
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没有规定不能从淘宝采购,至于老板为什么不让的原因可能有: 1、质量不可控,往返退换货耽误时间,还有可能增加成本费用 2、不一定能取得发票 3、淘宝购买属于个人支付,大额的公司还是需要对公支付 查看全部回复
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摘要是绿化改造项目植物采购费,如果是跟经营项目相关的支出是可以记到主营业务成本的 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
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这个月收到 借:原材料 dai;应付账款 查看全部回复
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101020202 查看全部回复
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少量的话,可以 查看全部回复
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我仔细看看你的问题 查看全部回复
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第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
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同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
1162
云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
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同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
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需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
1353
交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
1595
你好同学,代买是什么意思? 查看全部回复
1079
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
971
有开具发票么 查看全部回复
973
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
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如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
曹老师CPA
亲,毛利是收入减去成本 查看全部回复
1259
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1343
不需要 查看全部回复
1115
是购进后直接出售么 查看全部回复
1139
可以增加经营范围后,开具现代服务费(帮别的公司介绍客户)吗?可以 查看全部回复
1161
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
987
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
嗯,你是觉得有虚开的风险吗 查看全部回复
1165
可以计入固定资产 查看全部回复
1291
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1994
正常现金折扣不需要开收据 查看全部回复
1514
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