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Harry老师
你好,日常生活中利润=产品卖价-产品进价,就是收入扣除成本价格和税金之后的余额就叫做利润。 所以一般来说销售代表收入,采购代表成本,指的两方面。 查看全部回复
4159
安叔老师
你们的采购价和销售价都是不含税么,如果客户砍价了2.6%,那应该是20%的毛利减去2.6%的砍价空间, 查看全部回复
2516
许老师
这种情况你可以先向其他子公司财务部咨询,让他们带领你去认识相关人员 查看全部回复
3073
甘老师
需要的 查看全部回复
5647
杨老师
你出去买东西开票,还是你对外开票? 查看全部回复
3499
可以 查看全部回复
2450
视同公司正常的买卖业务处理 查看全部回复
2682
patience
可以,确认收入 查看全部回复
3358
高老师
是这样的过程 查看全部回复
2551
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8505
大宁老师
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2661
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2996
曹老师CPA
对的,理解正确 查看全部回复
3254
你们收的运费也应该加在货物里计提销项税,符合增值税混合销售的原则 查看全部回复
3054
丁老师CPA
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7575
根据你们和关联方的销售和采购金额填写 查看全部回复
3709
1、收到单位的代购资金作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款。 2.支付代购商品货款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 3.收取手续费。 借:应付账款—甲单位, dai:代购代销收入, 应交税金—应交增值税。 4、退还多余款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 1、收到代销商品时,作会计分录如下: 借:受托代销商品, dai:代销商品款—乙单位。 2、代销商品售出后,开出代销清单,作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款—乙单位。 应交税金—应交增值税(销项税额)。 同时冲减“代销商品款”与“受托代销商品”账户。 借:代销商品款—乙单位, dai:受托代销商品。 3、收到委托单位开出的增值税专用发票,作会计分录如下: 借:应交税金—应交增值税(进项税额), dai:应付账款—乙单位。 4、计算代销手续费时,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:代购代销收入。 5、付还受托单位代销商品款,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:银行存款。 6、按代销收入计算税金。 借:代购代销收入, dai:应交税金—应交增值税。 查看全部回复
2814
厚积薄发
没有问题 查看全部回复
3370
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4766
冲减你们的采购成本科目 查看全部回复
4071
稍等 查看全部回复
3721
属于盘亏 查看全部回复
3138
小小
可以开票 查看全部回复
4792
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3716
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3216
Yan
不可以的,货物采购如果发票到材料还在途中,一般是借 在途物资 dai 现金等 货物入库 借 库存商品 dai 在途物资 销售时 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费增值税 结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
3574
夏老师
1、薪金、工资以及其他人事费用。 2、材料成本和已消耗的劳务。 3、设备与设施的折旧。 4、制造费用的合理分配。 5、其他成本。这都属于研发费用。 查看全部回复
3360
一般小规模企业都是可以开具普通发票的,而且蔬菜是免税发票,尽量找一些可以开具发票的供应商 查看全部回复
3691
2833*25%=708.25 查看全部回复
2743
木言
销售货物和采购需要出库单和入库单的 查看全部回复
4161
要做进项转出,同时,要开红字通知单给对方 查看全部回复
4157
如果你是按先进先出法,可能能对应起来 查看全部回复
3988
采购成本=购进的原材料+购进途中的合理损耗+运输费 查看全部回复
3915
易老师
不行 查看全部回复
2788
tammy老师
视同销售 查看全部回复
2712
您好,因为软件版本过多,我们平台老师有些也未使用过,所以建议您这边咨询下金蝶软件专业服务人员哦 查看全部回复
4596
a公司低价购入,又高价卖给b.对于a来说利润虚高 查看全部回复
6374
增值税50*0.13 查看全部回复
3617
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
4277
Annina老师
转销售的不能开免税发票 查看全部回复
9257
mila老师
根据之前你们采购量和收入的配比,预估一个数据,报领导层审批后入账 查看全部回复
3588
建议有借有还的,当企业资金多的时候就还掉法人的钱 查看全部回复
3472
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3199
微尘
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
4002
张老师
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4261
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3637
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
若鱼老师
期末商品已经送到的话一般不需要做在途物资 查看全部回复
3562
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5796
清岚
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4952
小梦老师
经销商您就按照正常的采购销售入账即可 查看全部回复
3971
莹老师
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3468
小福老师
可以的哈 查看全部回复
4458
你好,稍等下哈 查看全部回复
4616
哈哈老师
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4472
andy老师
按照委托加工处理: 查看全部回复
3718
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
4731
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
3973
您好,刚去开会了 查看全部回复
4476
导致入库产品成本低,结转销售成本低,虚增毛利 查看全部回复
3799
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3600
是的 查看全部回复
3057
收到利息是需要开票的,按照利息收入,开金融服务的发票 查看全部回复
3914
而已老师
一起做 查看全部回复
3740
高荣老师
2017年: 借:资产处置损益1500 dai:无形资产1500 借:累计摊销300 dai:管理费用300 查看全部回复
5706
归老师
4811
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
6750
您好 查看全部回复
4356
8910
您好一般银行都是金额比较大的交易,而且通过应付账款的话将来对账也方便,而现金一般都是小额交易就不会涉及到对账 查看全部回复
8190
COCO老师
不是进销售费用哦,至少是主营业务成本 查看全部回复
6975
成本 查看全部回复
513
燕子老师
只要是真实的业务就算超出营业范围也可以据实开具,如果以后经常有劳务,建议可以去工商增加一下经营范围 查看全部回复
872
13% 查看全部回复
788
李可可
可以的 查看全部回复
823
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
757
开票涉及到增值税。实现收入的话有消费税 查看全部回复
444
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
339
购进产品计入库存商品科目,销售产品按照产品进货单位成本乘以销售数量结转至主营业务成本 查看全部回复
892
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
360
税率是13%么 查看全部回复
340
需要 查看全部回复
712
是二手车经销么 查看全部回复
451
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
563
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
692
你好同学,这种情况建议计入职工福利费 查看全部回复
859
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
453
销售了一辆二手车,车价总合计是180000么 查看全部回复
648
畜牧产品属于农产品,适用增值税率9%,具体包括:牛、马、猪、羊、鸡、鸭,肉产品,包括整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉、盐渍肉、兽类、禽类和爬行类动物的内脏、头、尾、蹄等组织,以及肉类生制品,如腊肉、腌肉、熏肉等。 查看全部回复
497
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
630
退件退款了吗 查看全部回复
822
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
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