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Annina老师
把暂估的凭证用红字表示,按照发票重新做 查看全部回复
3150
甜甜老师
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6130
venus老师
您好,涉及到增值税、印花税、附加税、个税、房产税等,增值税5%,其他税种各个地方有所差别,具体要咨询当地税务局。 查看全部回复
5042
王苗苗老师
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4556
大宁老师
如果是公司生产经营中发生的,符合条件的,可以在企业所得税税前扣除 查看全部回复
5020
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4478
高老师
你好,一般纳税人安装费税率是9% 查看全部回复
5094
Amy老师
一般纳税人是13%,小规模和自然人是3% 查看全部回复
5470
不可以 查看全部回复
5355
您好,具体是什么劳务内容? 查看全部回复
4221
一般纳税人13% 查看全部回复
4338
可以 查看全部回复
18303
如果业务都是经营中正常发生的,可以抵扣的 查看全部回复
4349
夏老师
从规范的角度说,证明真实性,财务人员应该和经办人取得垫付时的付款凭证,可以单独装订,用于备查 查看全部回复
6665
归老师
你们组别人的话只用交印花税就可以了。出租方需缴纳房产税 土地使用税 印花税 所得税 查看全部回复
4620
李伟老师
其他的你问的不清楚,无法回复 查看全部回复
3787
你学反了,销售货物涉及增值税、城建税、附加税等。购买货物,一般只涉及印花税 查看全部回复
5888
不含税,没有变更为一般纳税人之前,按照小规模的增值税缴纳 查看全部回复
3394
你好,知道是什么原因造成的不一致?是不是缴了车船税? 查看全部回复
7990
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3666
根据税法的规定,纳税人加工、修理修配劳务,税率13%(小规模纳税人3%,优惠1%) 查看全部回复
4997
悠悠老师
可以去前台补申报。按当时的税率。提醒下,也许会涉及到滞纳金。 查看全部回复
6894
一般纳税人吗?买车抵扣过进项没? 查看全部回复
5635
不含税 查看全部回复
3402
业务真实可以 查看全部回复
4268
您好,13%就是正常税率啊 查看全部回复
4079
你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
3669
可以,最好公对公付款 查看全部回复
8121
是的 查看全部回复
5011
目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
4186
陈米老师
小规模纳税人开具的增值税专用发票税率是3%,现在是疫情期间,执行的征收率是1%,现代服务业发票税率也是按照这个政策走哈。 查看全部回复
6145
10496
具体什么罚款呢? 查看全部回复
4507
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
4259
200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3483
收据应该是按到32000开具,还有你公司审批的流程的内部单据。 查看全部回复
3628
让个人代开发票给公司 查看全部回复
4844
专票的是不含税卖价-不含税成本 查看全部回复
3929
不含税金额。 查看全部回复
4314
财政部 税务总局 关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4137
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
3912
应交增值税=当期销项-当期进项税额+进项税额转出-上月留抵,如果得出的数小于或等于0,都没有应纳税额 查看全部回复
4508
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5747
你好,以你支付当天的中国人民银行网站公布的外汇中间价入账,这个是中国人民银行网址http://www.pbc.gov.cn/zhengcehuobisi/125207/125217/125925/index.html 查看全部回复
5562
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3819
应该是巧合 查看全部回复
8726
不连号正常可以用啊,但是还是建议您看下公司是否有财务管理制度规范这些。 查看全部回复
5240
你是个人转让还是单位转让? 查看全部回复
3096
如果你的发票还能要回来。那你就催收发票。如果你的发票不能要回来。那就把暂估冲回。 查看全部回复
5610
物业公司开转售水电费发票 查看全部回复
6771
你的意思就是7月的时候申报了收入,但是没有开票,然后8月开票了吗? 查看全部回复
4220
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
4874
潇洒老师
现在小规模代开是1%的税率 查看全部回复
4502
你好 查看全部回复
7355
税务师晓雨
个人出租非住房房产税税率是12%,现在减半按照6%征收 查看全部回复
4920
这个属于你们公司内部流程的问题:如果你们走完报销流程就可以打款,那么你可以和老板再次口头确认一下再打款就可以 查看全部回复
4574
七月份借预付账款或其他相关往来科。dai银行存款。 八月份。借相关的成本费用dai预付账款或其它往来科目。 查看全部回复
5477
您好,可以就退货部分,让销售方开具红票;或全额让销售方开具红票,然后让销售方重新给您开具正确的4000多的发票。账务上,您单位按实际支付的4000多入账即可。这样也就不存在对不上账的问题。哪里没解释清楚的,可以再沟通哦。 查看全部回复
5911
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
间隔时间短可以合并作分录 查看全部回复
4213
andy老师
一般都是把需要缴纳的所有税种加起来算的 查看全部回复
3530
按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
5097
开的什么发票 查看全部回复
5153
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4206
你好,小规模纳税人提供有形动产租赁服务增值税适用3%的征收率(疫情期间1%),需要有租赁全同或相关经营范围 查看全部回复
5882
如果是招聘费用,借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
6354
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5757
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5185
个人代开发票增值税1%,个税是20% 查看全部回复
5324
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10685
含税 查看全部回复
13601
具体业务是什么? 查看全部回复
4008
一般纳税人6% 查看全部回复
3405
4533
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
专票还是普票? 查看全部回复
3059
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4903
20% 查看全部回复
3856
3926
长期待摊费用 查看全部回复
3801
你的财务报表上你可以看到七月份的营业收入。 查看全部回复
3475
建议由这个公司配合。到融资租赁公司变更协议。发票开给你们公司。或者融资租赁公司开票给这个公司后这个公司再开票给你们公司。 查看全部回复
3863
如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4886
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5276
相当于个人垫款购办公用品,可以汇给个人 查看全部回复
4300
不了解你公司运营模式。根据你的描述,前台就是代付了。前台付作其他应收款。你付款借管理费用(相应的费用)。dai库存现金或银行。附件是相应的票据。 查看全部回复
3984
按发票金额付,开红字发票,销售退回 查看全部回复
3773
做错了,更正就好了 查看全部回复
4731
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
一般纳税人13%, 小规模3%,优惠税率1% 查看全部回复
4564
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4485
不享受 查看全部回复
4899
不是 查看全部回复
4247
你好,你说的是税负吧 查看全部回复
4563
有材料销售业务的,可以开 查看全部回复
4419
你好,开票金额一般指价税合计,除非双方提前约定或合同中特别注明 查看全部回复
9810
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3920
9.9%的税金应该是9%的增值税,增值税的百分之十的附加税。 查看全部回复
4038
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