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清岚
您符合加计抵减政策是可以加计抵减的。这个不是根据开票税点来定的 查看全部回复
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您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
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冯冯
暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
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哈哈老师
这个你们怎么付款你们双方协商就可以 查看全部回复
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拿一般纳税人举例吧,一般计税增值税9%,简易计税3%,企业所得税正常税率25%,如果符合小微企业条件所得税税率有优惠 查看全部回复
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您的收入按照dai款服务缴纳增值税,dai款服务的税率为6% 查看全部回复
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借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
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莹老师
你给对方开发票按实际付款开吗? 查看全部回复
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指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
合同含税就按照含税计算缴纳 查看全部回复
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您真实的业务是A和B的业务吗? 查看全部回复
3695
这个和营业范围不符的,税务那里有可能预警的 查看全部回复
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您是要工资薪金个税税率表吗 查看全部回复
2923
需要的 查看全部回复
3045
夏老师
含税 查看全部回复
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您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
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只要是真实的业务,可以付款的,不过最好补一个合同备查 查看全部回复
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增值税税率是13% 查看全部回复
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先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
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您具体问的是什么问题,小微企业300万内所得税的优惠吗? 查看全部回复
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1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
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这种也是有同等效力的,但是最后还是让领导补签字 查看全部回复
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税率表可以发给你看看,至于税务咋核定的得看税务具体核定 查看全部回复
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产品入库的单价根据材料的金额加上其他辅助成本来计算出来的 查看全部回复
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张瑞峰
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
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您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
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银行的检查重点主要是看对方有没有洗钱,主要向反洗钱中心报告的 查看全部回复
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正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
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4697
王苗苗老师
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
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如果只是单纯的考虑钱怎么收到个人账户,那这需要你们和付款方商量 查看全部回复
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根据付款的截图入账就行 查看全部回复
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总的收入对应的总的成本是不变的,如果你们是工程类的,你可以按照总收入的百分比确认对应的成本,最后完工的时候,确认总成本,把成本调整成实际数就可以 查看全部回复
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非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额,适用个人所得税税率表三计算应纳税额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额;其中,稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。 查看全部回复
3811
当初支付押金的时候 借其他应收款 dai银行存款 水电费发票来了 借管理费用 dai其他应付款 最后借其他应付款 dai其他应收款 查看全部回复
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怎么弄是啥意思?怎么做账吗? 查看全部回复
3491
增值税税率正常来说是3% 查看全部回复
3524
如果是正常的业务,建议走对公银行账户 查看全部回复
4405
大宁老师
如果有的话,可以填付款方或收款方的名称 查看全部回复
5650
B公司是收到款项的一方,需开根据真实业务开具销售发票 查看全部回复
3236
一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3425
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5168
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4597
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
可以 查看全部回复
5449
这个要根据付款公司的要求,看他们需要你们填写什么内容 查看全部回复
3718
发票开来的时候没冲暂估?现在跟实际有差异了? 查看全部回复
2638
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
不含税 查看全部回复
4444
普照
增值税(营改增适用税率):租赁不动产使用权属于现代服务业税率为9%(非6%) 查看全部回复
5233
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3636
操守为重
这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
3834
票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
3403
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
梦梦老师
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5226
海鲜养殖属于免税,经销不免税 查看全部回复
26324
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3573
可能的原因有购买货物已经入库,但是发票还未到 查看全部回复
2984
发票未到,就是暂估 查看全部回复
4669
一般纳税人13% 查看全部回复
8120
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4721
Annina老师
付款申请单 查看全部回复
3730
如果6月热水器已经入库的,借固定资产,dai银行存款,发票来了附在后面 查看全部回复
2900
venus老师
同学根据商品实际税率 查看全部回复
4468
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
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1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4123
付给个人的运费 税务局通常会认定为个人的经营所得,企业不需要代扣代缴个税,由其自行申报,具体可咨询当地税务局 查看全部回复
10922
高老师
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5571
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4055
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4638
蔬菜肉类是免税的 调料13% 查看全部回复
4664
增值税暂行条例和财政部税务总局海关总署公告2019年第39号可以看税率 查看全部回复
3322
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4547
不一定,销售商品对应的成本不管是否勾选认证了都是记入到成本里面的 查看全部回复
4848
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4673
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4325
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
96169
你好 是问附加税的税率吗 查看全部回复
3640
和付款金额一致。 查看全部回复
2977
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8437
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2995
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8830
企业会计记账是按照权责发生制记账的,确认收入和成本和你收款付款没有必然关系 查看全部回复
4569
你好,是这样的 查看全部回复
3446
增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
3436
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6997
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3953
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
3647
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
3728
什么意思?是还没报销,先暂估入账吗? 查看全部回复
2954
谁的名字变更,客户的还是你们自己的,如果客户的附变更通知函,新公司盖章就行 查看全部回复
3466
正规的方式是需要按照实际销售的去开票的,多开的应该红冲。 如果以后还有合作,那么也可以等再次进货去冲减 查看全部回复
4479
您好,退回去让对方按照正确金额开票 查看全部回复
3875
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3617
你好,你理解的对 查看全部回复
发票开错了,请重新开具,应该开给YY公司 查看全部回复
3822
如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
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