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归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4743
Amy老师
是税费那里加三级还是哪里加呢 查看全部回复
3456
高老师
你好,从税法角度看,只要发生了增值税纳税义务就应该开具发票,不开票的应该做无票收,但是实际工作中,部分企业可能会考虑税负问题,客户催收发票的情况去酌情考虑开票。具体可以看合同对开具发票是否有约定,如果有约定按合同约定。 查看全部回复
16050
王苗苗老师
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
venus老师
个体户开给企业名称 查看全部回复
10465
陈米老师
根据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第16号)的规定:“ 第四条 小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税: (一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。” 查看全部回复
4290
税务师晓雨
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5471
一般纳税人出租不动产,增值税适用税率为9%;一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 小规模纳税人出租不动产,按5%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
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这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
6703
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2575
需要缴纳契税和印花税 查看全部回复
3656
对的 查看全部回复
3639
甜甜老师
如果抵扣过进项,是13% 查看全部回复
2848
Annina老师
好久买的? 查看全部回复
4719
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4497
大宁老师
对方给你付款的银行,不是发票上的银行吗? 查看全部回复
4349
一般纳税人提供建筑服务,一般计税法税率是9% 查看全部回复
6003
不太清楚你们是什么系统,会计记账是根据实际业务去开的,实际销售了多少就记多少,至于系统多开的,问你们老板今后怎么处理?确认以后,再说 查看全部回复
3256
夏老师
供应商正常开发票,入公司帐,dai方为其它应付款一公司xx人,有钱时归还 查看全部回复
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借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
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你好,取消与A公司的合同,改与B公司签订合同 查看全部回复
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现金支票吗,是可以取现的 查看全部回复
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这就是简单的字面意思,税金就是要缴纳的税额,税率就是税率。例如,不含税收入是100万,税率是13%,税额就是12万 查看全部回复
30071
哈哈老师
还有银行回单才行 查看全部回复
3938
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
李伟老师
企业是根据业务开票的,知道是什么业务后再去判断适用哪个税率 查看全部回复
4183
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4368
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
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销项税额=含税收入/(1+9%)*9%,你自己算一下 查看全部回复
4046
你好 如果是清包工或甲供材简易计税就是3%,一般工程建筑服务的是9%,如果仅仅提供劳务派遣,税率6%,但是必须符合劳务派遣的要件。 查看全部回复
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分公司不具有法人资格,不单独享受企业所得税优惠政策,企业所得税汇总申报,如果符合优惠政策,可以总体享受 查看全部回复
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欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
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征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
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按照购销合同,万分之3缴纳,小规模减半征收 查看全部回复
3831
可以 查看全部回复
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一般纳税人13%。 小规模纳税人正常征收率3%,目前优惠政策1%。 查看全部回复
10172
小规模纳税人正常征收率3%,现在到年底2021.12.31优惠政策是1%。 查看全部回复
4802
andy老师
增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
4424
那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3627
4523
悠悠老师
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4124
你理解有偏差。原材料入库。进项可不认证先。可以实现你想交增值税的愿望。 查看全部回复
3379
一般纳税人是13% 查看全部回复
3741
小黑
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
6016
借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出)借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出) 查看全部回复
3765
季度申报时免税 查看全部回复
5872
一般纳税人13% 小规模3%减按1% 查看全部回复
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如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
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经营所得税率表,在个人所得税法中有列明 查看全部回复
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写开票日期 查看全部回复
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只付款没有发票,可以先 借其他应收款丶预付账款。 dai银行存款。 付款同时收到发票。 借相关的成本费用。 dai银行存款。 查看全部回复
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借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
4547
Afei老师
借:管理费用-业务招待费,dai:银行存款 查看全部回复
4371
您是材料还是劳务构成的成本,假如您是原材料构成成本,借:原材料,dai:应付账款。借:主营业务成本,dai:原材料。如果您成本的确认还未取得发票,后续所得税需要考虑纳税调整 ! 查看全部回复
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如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
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你好,增值税=9370.75/(1+3%)*3%=272.93 查看全部回复
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对的。是普票哈 查看全部回复
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对的,是这样 查看全部回复
一般还是小规模? 查看全部回复
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当月才能作废跨月只能红冲 查看全部回复
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直接按照1%做 查看全部回复
5763
不是看去年几月份,而是看连续12个月 查看全部回复
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借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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要在红字重分类后,再行函证的。 查看全部回复
4442
这个需要具体问问 查看全部回复
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一般情况下,一般纳税人税率9% 小规模纳税人正常征收率3%,优惠政策1% 查看全部回复
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同学你们实例对帐不是按暂估的 查看全部回复
4852
把发票附在8月凭证后面 查看全部回复
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增值税9%,房产税12% 查看全部回复
4818
劳务派遣是6%,适用于一般纳税人,一般计税方法。还有5%征收率 适用于简易计税方法、差额计税方法,并且其无论属于一般纳税人,还是属于小规模纳税人。3%征收率适用于小规模纳税人,且无特殊规定情形。您看您属于哪一种情况 查看全部回复
3743
暂估是建立在成本已发生没有来票的情况 查看全部回复
6057
同学如果员工离职当月把这部分钱从工资中扣除,按实际工资支付做账 查看全部回复
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你好,暂估分录 借:原材料 dai:银行存款/应付帐款 收到发票了红冲暂估按发票内容借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
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如果是经营租赁中的机械设备租赁费,一般纳税人税率为13% 查看全部回复
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截图可以做为报销附件,没有发票和收据,报销单等是不能支持报销业务的 查看全部回复
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你好,请问你们企业是房地产开发企业还是非房地产开发企业? 查看全部回复
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让对方出个代付款说明 查看全部回复
4205
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3867
是的 查看全部回复
4201
同学。外籍员工,按个税月税率表计算。一样的扣除5000后的金额计税。 算法 和公民一样的。 查看全部回复
3900
上月付款的时候借预付账款dai银行存款,本月收到发票的时候,借相关的成本费用dai预付账款。 查看全部回复
7676
不好意思,现在没有16%的税率 查看全部回复
2938
4242
不含税 查看全部回复
3530
你好 查看全部回复
4359
同学收到这笔钱什么业务 查看全部回复
5769
可以写个委托付款证明 查看全部回复
3970
Karina老师
可以重新签合同,或者签一个补充协议 查看全部回复
4937
你好,红冲 查看全部回复
4305
你好,收付款业务记录清楚,做到日清月结就好 查看全部回复
3816
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3947
一般纳税人,一般计税法是9%,简易计税是3%。小规模是1%,也可以按照3% 查看全部回复
同学现在农产品税率是9% 查看全部回复
4808
税率是5% 查看全部回复
3805
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4238
您好,成本还是按权责发生制按月计提,预先多支付的款项先计入预付账款 查看全部回复
3798
可以开发票给对方 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3865
您好,按该资产的类型选对应的税收分类编码,一般情况下一般纳税人13%,小规模1%,不过还是要具体资产具体分析 查看全部回复
5697
您好,这样是不规范的,若确实和分公司发生的交易,建议和分公司签订合同,开分公司抬头的发票 查看全部回复
4800
不以,工会户是个专用账户,平常公司业务使用公司基本账户 查看全部回复
12566
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