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哈哈老师
这个一般来说都是不允许的 查看全部回复
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一般纳税人是6% 查看全部回复
5170
Annina老师
首先你得弄清楚D付的三笔款是什么款? 查看全部回复
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一般纳税人13%,小规模1% 查看全部回复
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上个月账务、税务不动 查看全部回复
5615
是的,就是这么开的 查看全部回复
5149
高老师
你好,在商品和服务税收分类编码中可以根据实际情况选择适用税率及是否享受优惠政策 查看全部回复
6666
是的,13% 查看全部回复
6738
你好,5.5万属于主营业务成本,个税需要申报这10人工资 查看全部回复
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借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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你是小规模吗? 查看全部回复
4215
建筑服务费不能开13%的发票 查看全部回复
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你好,可以退还,然后由总公司付款到分公司。也可以不退还,加工厂和总公司出个代付款证明,证明是加工厂代总公司付款 查看全部回复
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你好,金额大吗? 查看全部回复
4891
你好,一般纳税人增值税税率6%,小规模3%(目前疫情期间减按1%)。企业所得税法定税率25%,如果属小型徽利企业,所得税税率是20% 查看全部回复
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借原材料,dai应付账款,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),结转成本,如果成本没有发票,所得税调增,借应付账款,dai应收账款 查看全部回复
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冲销其他应收 查看全部回复
6237
销售货物税率13% 查看全部回复
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税务师晓雨
收的全部价款记到收入,支付的全部价款记到成本 查看全部回复
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至于这个费率是怎么计算的,这个是你们双方约定的,具体看你们是怎么约定 查看全部回复
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你好,具体是什么暂估入帐? 查看全部回复
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4383
一般是等的 查看全部回复
4907
有风险 查看全部回复
5303
七七
你付款应该是买资产之类的吧,但是没有相关借方金额吧 查看全部回复
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暂估的时候一般是按照不含税暂估,收到发票,把暂估的分录全部负数红冲了,然后再按照发票的金额写分录就可以,把进项加上 查看全部回复
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如果6月没有收到发票直接当收到发票做的,那么发票到了,直接把发票附在凭证购买 查看全部回复
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直接把发票附在凭证后面 查看全部回复
4001
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
4580
是不含税收入计算的 查看全部回复
4560
现在来说一般纳税人增值税13%,小规模纳税人是1% 查看全部回复
5222
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5595
没问题,可以抵扣的 查看全部回复
4845
Christina
只是调试的话属于技术服务税率6% 查看全部回复
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你们现在3%或者1%都是可以开的,1%对方也是应该接受的 查看全部回复
6200
你好,有退货发票应该作废(当月),红冲(跨月),这个业务流程不对啊 查看全部回复
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你好,税额=16000/(1+13%)*13%=1840.71 查看全部回复
20105
你好,是增值税税率吗? 查看全部回复
3487
没事,这个可能是公司不同的账号 查看全部回复
8312
李伟老师
如果是房开企业销售房屋预缴土地增值税按照:国家税务总局关于营改增后土地增值税若干征管规定的公告 国家税务总局公告2016年第70号 一、关于营改增后土地增值税应税收入确认问题 营改增后,纳税人转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税。适用增值税一般计税方法的纳税人,其转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税销项税额;适用简易计税方法的纳税人,其转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税应纳税额。 为方便纳税人,简化土地增值税预征税款计算,房地产开发企业采取预收款方式销售自行开发的房地产项目的,可按照以下方法计算土地增值税预征计征依据: 土地增值税预征的计征依据=预收款-应预缴增值税税款 查看全部回复
7065
归老师
跟付钱没关系 凭票抵扣 查看全部回复
3205
小黑
可以记账结转的 查看全部回复
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可以不交保险的 查看全部回复
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这个可以看银行回单里面付给谁了,再做调整 查看全部回复
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你好,开票可以按含税价开也可以按不含税价开 查看全部回复
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一般的增值税1%,附加税,城建税,开票就交 查看全部回复
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你好一般纳税人3%征收率有公共交通运输服务,包含轮客渡、公交客运、地铁、出租车,长途客运等 查看全部回复
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不能 查看全部回复
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你卖材料,是收款 查看全部回复
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利润总总调增调减后等于应纳税所得额 查看全部回复
4632
对方直接把发票作废就好 查看全部回复
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0税率是针对增值税的,跟企业所得税直接关系 查看全部回复
6402
发票来了,把原暂估分录红冲,按发票重新入账 查看全部回复
5588
现在的话,所得税税率是2.5% 查看全部回复
4843
是的,就是这么填的 查看全部回复
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最好明确 查看全部回复
6063
需要去大厅重新写盘 查看全部回复
4389
公司名义的话,就是公司付款 查看全部回复
5317
是的,普票也需要交税 查看全部回复
7002
比如农行的转账支票,需要到支票开户行转账 查看全部回复
6064
不需要 查看全部回复
4566
如果之前都没有缴增值税,本季度也没有超过45万,直接按照正数发票-负数发票的金额填10行就可以 查看全部回复
5088
分为查账征收和核定征收 查看全部回复
6006
高荣老师
销售药品奖励可以计入应付职工薪酬-绩效 查看全部回复
5421
王苗苗老师
你所说的近效期对现是什么情况 查看全部回复
4290
第一栏按3%,未达到起征点后面填减免表 查看全部回复
8015
可以 查看全部回复
11495
暂估合适 查看全部回复
4767
你好,预付购材料款时借方是什么科目? 查看全部回复
5842
增值税是1 利润不超100的话 所得税是2.5 查看全部回复
4501
不是,假如个体户经营所得是1万,税率5%,税额500,减半征收就是税额250 查看全部回复
6620
可以只冲10万 查看全部回复
5740
是的 查看全部回复
是应纳税所得额不超过100万 查看全部回复
6829
13076
郭艳飞
8还没有开始实行吧? 查看全部回复
9706
对,是的,你们需要代扣个税的 查看全部回复
5779
二者之间各有优点,需要看纳税人实际情况选择。 查看全部回复
5481
一般纳税人:如果是单独安装的可以按照简易计税3%。如果是和销售空调是一起的,按照13% 查看全部回复
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借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
5399
可以走报销 查看全部回复
5227
根据公司规模,如果50万金额不算大的话,可以 借:管理费用50 dai:银行存款20 应付账款30 查看全部回复
5020
你好,合同是按价税合计签订的,是吧 查看全部回复
4932
89835/1.13×0.13是你的销项 查看全部回复
5568
单价都是不含税的 查看全部回复
6958
附加税不变的 查看全部回复
5052
悠悠老师
电子普票金额是含税的。 查看全部回复
13663
你好,具体想问什么呢? 查看全部回复
6305
小规模现在是可以开1%的专票的,合法合规 查看全部回复
7597
你好,发票与入库单对应,是吧 查看全部回复
16664
属于混合销售按照,一般纳税人按照13% 查看全部回复
7980
借费用,应交税费一应交增值税一待认证进项税额 查看全部回复
7093
4175
你好,找客服 查看全部回复
4912
你好,是因为不能代开发票? 查看全部回复
5122
现在3%和1%都是可以的,你们协商好就行 查看全部回复
5254
没问题,你每天付款,月底一次性付款是可以的 查看全部回复
5064
你好,付款时 借:应收帐款 dai:银行存款 收到发票借方根据发票内容dai方应收帐款 查看全部回复
5442
电影院是一般还是小规模? 查看全部回复
6430
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