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Annina老师
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2675
而已老师
房租啊,5个点 查看全部回复
3081
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4799
高老师
是的,如果符合小微,可以享受小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
3455
安叔老师
不含税 查看全部回复
3301
易老师
一般纳税人的话 :专票借:管理费用 -办公费566.04 借:应交税费(应交增值税-进项税额)33.96 dai:银行存款600 查看全部回复
4557
要看你们单位是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3283
冲应收和应付 查看全部回复
3071
固定资产要提折旧都嘛,折旧要对企业所得税产生印象 查看全部回复
3049
是的,不含税 查看全部回复
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如果是赠送,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
会计按照权责发生制做账,属于当期的收入就做到当期,不管收没收到钱 查看全部回复
4397
jessica老师
4709
微尘
汇总转账凭证和汇总付账凭证都是根据库存现金和银行存款dai方设置的 查看全部回复
3988
增值税税率暂时按照1 查看全部回复
3522
您的银行存款账是1.4实际支付的,所以账上银行存款也是1.4记账 查看全部回复
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您是小规模纳税人吗 查看全部回复
3821
一般纳税人销售旧货,如果抵扣过进项的,再卖13% 查看全部回复
20637
银行回单本来就是外部原始凭证,您公司的付款单可以做为内部凭证,一起附在记账凭证后面 查看全部回复
3254
张老师
可以的 查看全部回复
3220
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3407
税费不计提 查看全部回复
3037
可以 查看全部回复
2834
Icy 何
你原来暂估入账的凭证分录是怎样的就做同样的分录,只是金额改为对应的负数 查看全部回复
3637
可以的,可以凭委托付款协议入账 查看全部回复
3536
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3827
冲红暂估,按照发票再做一遍 查看全部回复
3042
Wdy
免税,前提是属于征税范围,只不过国家给了优惠待遇,可以享受免税,免得是销项税额,对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
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可以放到22年再入账,放到22年入账不需要做汇算清缴调增调减 查看全部回复
4950
是的 查看全部回复
3556
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3507
因为含税价是50000的话,税额就等于50000/(1+1%)*1% 查看全部回复
6420
冲红是有条件的 查看全部回复
3717
冯冯
专利申请费500,年费1000,印花税5,专利公司代理费1000,发票都是开给自己单位的,你根据你们公司的实际情况,计入相应的科目 查看全部回复
2706
需要代付款协议 查看全部回复
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如果是一位员工报销的多种费用发票,可以按合计金额公户一次转账给该员工 查看全部回复
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普票是不能抵扣进项的 查看全部回复
4016
涉及损益的是的 查看全部回复
3999
4058
208170.28/0.13*1.13 查看全部回复
3099
个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
3094
适用经营所得个税税率 查看全部回复
3920
Karina老师
按这个225万的收入确认销项税哦 查看全部回复
3735
目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
可以暂估 查看全部回复
4192
不合理 查看全部回复
3113
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(中华人民共和国财政部、国家税务总局令第50号)第三十八条规定,条例第十九条第一款第(一)项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天,具体为:(1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天;(2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天;(3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天;(4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天;(5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天;(6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天;(7)纳税人发生本细则第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为,为货物移送的当天。 查看全部回复
2629
4822
需要 查看全部回复
2468
没有影响 查看全部回复
3086
合伙企业的分红要交税,按股息红利缴个税20% 查看全部回复
3694
一般纳税人9% 查看全部回复
3862
印花税是合同税,你对照下 查看全部回复
6392
用工程款付 查看全部回复
3616
如果是实际的发生的年底可以用处理,到第二年取的发票冲销暂估,重新做一笔即可,但是如果在汇算清缴前还没取得发票,那这个费用就不能税前扣除了,需要纳税调增 查看全部回复
4341
差额开票在开票模块里面有个点击差额开票按钮就可以了 查看全部回复
4365
是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4133
mila老师
12月份你们的收入是多少 查看全部回复
3989
根据之前你们采购量和收入的配比,预估一个数据,报领导层审批后入账 查看全部回复
3615
不一定 查看全部回复
4104
房屋买卖,为土地、房屋权属转移合同确定的成交价格,包括应交付的货币以及实物、其他经济利益对应的价款 查看全部回复
3656
3271
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3892
大宁老师
是什么财务软件? 查看全部回复
4109
xinyue
今天付款后先暂估入账,明年汇算清缴前取得发票就可以。 查看全部回复
4525
收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
3740
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4047
交增值税、附加税费、个人所得税 查看全部回复
4487
分开做。A公司销售给B:借:应收账款 ——B公司,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额。A公司采购B公司8万货物,借:库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
2559
我看看 查看全部回复
16987
您公司的记账本位币是什么 查看全部回复
一般货物,软件 查看全部回复
3845
是股票还是股权? 查看全部回复
3869
暂估入库,收到发票后,冲销之前的暂估金额,按发票重做一张凭证 查看全部回复
3612
收到发票,冲红暂估分录 查看全部回复
3111
不要超过面额规定 查看全部回复
3205
你年底多计提一些年终奖或者工资把利润控制在100万以下,所得税就是2.5个点 查看全部回复
4618
转营业外收入 查看全部回复
3751
如果是开具的物管费,借管理费用-物管费,dai其他应付款 查看全部回复
2632
个人是可以去税务局代开发票给你们的,如果没有发票,你们可以凭收据入帐,但是不能税前扣除,清缴的时候要做纳税调增 查看全部回复
3570
13% 查看全部回复
5985
发票做到12月 查看全部回复
3092
暂估的货物,所得税有没有调整? 查看全部回复
3472
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5758
如果业务确实是个人和公司开展的业务,可以①个人名义让税局代开发票 查看全部回复
3398
按照现在的规定来说,如果没有新的政策颁布,那么小规模纳税人从2022年开始增值税税率将变回3% 查看全部回复
2988
2014年你的应纳税所得额超过10万元,不符合减半征收政策 查看全部回复
3242
这个费用是什么费用 查看全部回复
4315
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5995
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3437
主营业务收入 查看全部回复
3962
不能 查看全部回复
4051
算 查看全部回复
2980
答案A 查看全部回复
4188
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4146
操守为重
你好 查看全部回复
3580
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4056
没关系的 查看全部回复
3519
据实入账,企业所得税税前调增 查看全部回复
3061
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