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高老师
可以重新计提折旧 查看全部回复
4658
Amy老师
计入税金及附加。 查看全部回复
6057
venus老师
这个没问题 查看全部回复
5488
Annina老师
长期待摊费用,税务要求摊销3年 查看全部回复
4675
长期待摊费用 查看全部回复
3328
你好,已经计提的不需要冲掉 查看全部回复
4435
会 查看全部回复
3964
而已老师
营业外收入 查看全部回复
3851
安叔老师
计入在建工程 查看全部回复
2641
你从新建账0开始就是平的 查看全部回复
3845
与业务活动发生的直接相关费用就是业务活动成本 查看全部回复
2968
管理费用 查看全部回复
3617
这样也是可以的 查看全部回复
3221
要 查看全部回复
2702
按折旧的调 查看全部回复
3923
类似于房租建筑物 查看全部回复
6058
张老师
申报还是要写30000 查看全部回复
6953
大宁老师
如果都结转到本年利润的话,借dai方应该是平衡的 查看全部回复
2989
影亦老师
增值税:在收到专用发票当月可以勾选认证抵扣进项,,企业所得税:如果是一次性折旧,当月可以一次性计入成本费用,如果是按期计提折旧,则当月增加次月计提折旧计入成本费用 查看全部回复
4284
是用于什么呢,做盘点表的话就可以了 查看全部回复
3541
Icy 何
如果固定资产还在使用则需要计提折旧,清算期间的保险费可入清算费用 查看全部回复
5795
都可以 查看全部回复
4300
可以计入福利费 查看全部回复
3137
如果金额不大建议入周转材料一次性计入费用,如果金额较大且使用年限较长就入固定资产 查看全部回复
3591
定金可以先放在预付账款中,如果是不需要安装的固定资产可以等实际收到票之后再转到固定资产中 查看全部回复
3090
如果没有支付或少支付员工报销款 借:管理费用等 dai:其他应付款(少支付部分或未支付) 现金(支付部分) 查看全部回复
3044
如果有ERP系统。里面有固定资产盘点表,导出后,根据表格与实物盘点 查看全部回复
4059
根据要求,逐笔调账 查看全部回复
3776
冯冯
8月做的那一笔,直接借方应付款,没有别的凭证吗? 查看全部回复
3355
生产车间的计入制造费用比较合适 查看全部回复
2674
你参考这个处理 查看全部回复
3579
你们销售的汽车只能放存货,租赁的汽车可以挂固定资产 查看全部回复
4606
不用重新折旧 查看全部回复
4780
利息进财务费用 查看全部回复
3891
办公费 查看全部回复
3264
二级科目可以设计:培训费,职工福利费(体检费计入这个),水电费,物业费 查看全部回复
2761
不能 查看全部回复
13072
收到 查看全部回复
3625
不可以 查看全部回复
3405
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
发票抬头是公司的可以直接做管理费用,不用并入工资缴纳个税 查看全部回复
3968
固定资产资本化就是将固定资产入资产科目,然后按期计提折旧。费用化就是直接计入当期费用 查看全部回复
4634
微尘
这个要根据具体的业务来看 查看全部回复
3190
账上按固定资产月折旧处理 查看全部回复
4751
可以计入主营业务成本 查看全部回复
2948
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3426
固定资产最好是由对方开票过来。房子是签的租赁合同,你们就按照租赁合同执行开票付款入账就可以了 查看全部回复
3607
固定资产折旧计提的时间应从入账或者达到使用状态的次月开始。这里信息不全,无法直接确认几月份开始计提折旧 查看全部回复
4684
是的 查看全部回复
2931
Karina老师
4年哦 查看全部回复
4044
无形资产 查看全部回复
3568
存货一般是为了卖 查看全部回复
5446
假如办公楼价值1000万,宿舍价值100万,残值率5%,折旧年限20年,月折旧额=1000*0.95/20/12 查看全部回复
5607
需要 查看全部回复
5319
如果本月内能收到就等收到的时候在计入固定资产 查看全部回复
3550
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4326
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3303
小黑
固定资产模块没有多人吗,如果就是分录多入了,直接把多入的冲减就行 查看全部回复
6801
借本年利润 7600 dai管理费用7600 查看全部回复
2963
意思是当时这个固定资产没有入帐吗? 查看全部回复
4992
是哪里不懂吗? 查看全部回复
3172
如果是对应了年限的,先进长期待摊费用,根据规定年限摊销进管理费用 查看全部回复
4626
金额小的可以费用化 查看全部回复
4319
筱粒老师
这个没得统一规定,可以直接计入管理费用-车辆使用费,便于归集与车辆有关的费用 查看全部回复
4362
不需要 查看全部回复
4071
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3958
可以 查看全部回复
2466
不可以,工资和社保要从应付职工薪酬科目过度 查看全部回复
3767
这个需要根据企业具体的研发项目情况进行分析 查看全部回复
4162
2720
转管理费用 查看全部回复
4251
记录固定资产,dai应付账款 查看全部回复
3006
其他应付款 查看全部回复
3235
把上面的分录做相反分录冲掉后,按照发票金额做实际的分录就可以了 查看全部回复
2816
3227
3635
正常报废的不用,报废有收入的要申报增值税 查看全部回复
3009
如果每人一个的,做福利费用,申报个税 查看全部回复
4025
继续用的挂账上,报废或销售再处理 查看全部回复
3298
可以做管理费用 查看全部回复
4115
3730
借管理费用/销售费用/制造费用,dai累计折旧 查看全部回复
2350
3463
待批准前 借:待处理财产损溢 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查明原因批准后 借:其他应收款(赔款等) 营业外支出-盘亏损失 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
5927
借:固定资产清理(无偿调出固定资产的账面价值) 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产(固定资产原值) 借:固定资产清理 (发生的调拨费用) dai:银行存款 借:资本公积-无偿调出固定资产 dai:固定资产清理 查看全部回复
4090
可以计入管理费用 查看全部回复
2922
公司真实的费用就可以 查看全部回复
3310
4043
同学,所得税税前没有发票不可以扣除 查看全部回复
3346
冲红之前的暂估,按照发票重新做 查看全部回复
2594
3022
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4772
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4016
把发票附在11月凭证后面 查看全部回复
3783
若鱼老师
借:资产减值损失,dai:固定资产减值准备 查看全部回复
3571
建议入固定资产哦 查看全部回复
4100
不影响的 查看全部回复
3163
如果公司销售盲盒的话进成本 查看全部回复
3609
4759
计入工资薪酬 查看全部回复
4172
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