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哈哈老师
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3714
venus老师
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3468
九月份计提不就是九月份工资金额吗 查看全部回复
4657
对,在汇算清缴的时候弥补亏损 查看全部回复
4590
您好,净利润最后转到资产负债表的未分配利润里面 查看全部回复
3966
大宁老师
按实际清啊 查看全部回复
3336
悠悠老师
普通发票,不可抵扣增值税。 但作为费用类发票,计算所得税可以减少所得额。 查看全部回复
5458
能看懂上面的表格吗?左边有"加“减”号。按步骤即可。 查看全部回复
3749
王苗苗老师
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3191
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4547
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3992
andy老师
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3456
固定资产,需要计提折旧 查看全部回复
4038
高老师
你好,你参考这个 查看全部回复
3823
同学 借:管理费用 dai应付职工薪酬——社保 借:应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保 查看全部回复
3734
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5080
如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5545
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3926
李钢老师
那多麻烦,直接减半计提就可以 查看全部回复
3622
计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税 查看全部回复
4195
李伟老师
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
税务师晓雨
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
注销的时候一次摊销完 查看全部回复
4194
你好,一样 查看全部回复
3686
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4269
Alice老师
您好,根据人力部门核算的每月薪酬表应发数计提 借方对应管理费用/销售费用/主营业务成本等 dai方应付职工薪酬 查看全部回复
3221
所得税并不免征 查看全部回复
3717
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4514
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3674
盈利可以分红 查看全部回复
3745
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
免征增值税的话,附加税不用计提了 查看全部回复
3392
这个没有规定 查看全部回复
2670
企业应当在资产负债表日对应收款项的账面价值进行评估,应收款项发生减值的,应当将减记的金额确认为减值损失,同时计提坏账准备。 查看全部回复
你好,根据固定资产使用部门 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:累计折旧 查看全部回复
4505
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2863
请把的企业所得税申报表截图发一下 查看全部回复
3053
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
3997
是的 查看全部回复
4522
计提和你是否外包没有任何关系。如果你们的费用已经发生,哪怕没有支付,没有发票,也是可以计提的 查看全部回复
4428
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
这个要看税局是怎么给你们核定的,如果是按照定率,按照收入的百分比计算的,你们核定的是10%的话,那么经营所得=不含税收入*10% 查看全部回复
3470
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4575
您好,如果公司成立工会了,应当计提工会经费。福利费可以不计提,实际发生时计入当期损益就好。教育经费可以计提也可以不计提,如果公司有按规定提取过教育经费,可以计提 查看全部回复
3834
个人所得税申报时所涉及到的是工资发放期、税款所属期和税款申报期 工资发放期是指工资实际发放的日期,按照个人所得税法的规定,工资实际发放的日期所属的月份即为税款所属期,税款所属期下月的征期为该所属期税款对应的申报期.纳税人应当按照工资发放期进行税款的计算,在税法规定的税款申报期内进行税款的申报。 查看全部回复
3771
您好,按应发数计提 查看全部回复
3679
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
2930
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
您好,都可以的,看公司内部要求 查看全部回复
3464
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5298
季度预缴企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3796
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
4758
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3656
建立工会组织的缴费单位按每月全部职工工资总额2%的比例计提并拨缴工会经费,其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级主管工会 查看全部回复
7909
也需要计提工会经费 查看全部回复
4622
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3721
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5466
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3790
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3835
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3690
不包含 查看全部回复
5113
小黑
固定资产计提折旧的最低年限如下: (1)房屋、建筑物预计使用年限为20年; (2)火车、轮船、机器、机械和其他生产设备预计使用年限为10年; (3)生产经营用的工具、器具、家具预计使用年限为5年; (4)火车、轮船以外的运输工具预计使用年限为4年; (5)电子设备预计使用年限为3年。 查看全部回复
3891
税法上:个税是发工资的次月申报个税,发工资的当月先代扣 查看全部回复
6163
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11151
能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
4751
更正申报 查看全部回复
4584
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3623
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4785
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
小型微利企业所得税按照下面的计算:应纳税所得额不超过100万的,按照应纳税所得额*12.5%*20%。超过100万,不超过300万的部分按照应纳税所得额*50%*20% 查看全部回复
4224
加上75%的数,刚出的政策 查看全部回复
4779
可以作为业务招待费 查看全部回复
4307
电子设备,折旧年限3年 查看全部回复
3436
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3599
潇洒老师
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10435
社保费用已经产生但是没有支付,所以需要提取一下 查看全部回复
3051
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3074
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3895
查看全部回复
3378
计入固定资产就需要折旧 查看全部回复
4373
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
没有 查看全部回复
3151
金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示) 查看全部回复
3416
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3959
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6706
损益类科目每期结转无余额,资产负债、所有者权益类都可能有余额,你根据这些余额(上年的期末数)作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复
3434
Afei老师
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
你是费用多计提了,还是应付职工薪酬这个科目多写了? 查看全部回复
3469
免税发票不做销项 查看全部回复
3267
当月缴纳当月的五险一金的话就是当月计提当月缴纳 查看全部回复
3489
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