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Annina老师
2% 查看全部回复
3498
税务师晓雨
没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把 查看全部回复
5273
高老师
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6551
夏老师
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5386
以前年度损益调整科目调整。 查看全部回复
4341
是的 查看全部回复
3733
你好,社保个人承担部分一般在工资发放时代扣,所以社保的计提一般会随着工资的计提发放 查看全部回复
3208
不是的 查看全部回复
3294
哈哈老师
增值税是对你增值的部分交税,是价外税 查看全部回复
3408
分支机构不能享受小微企业优惠税率,按照25%的基本税率进行纳税申报。 分支机构在电子税务局系统,不论选择为非汇总还是独立核算,都不能以各自分支机构的从业人数、资产总额、应纳税所得额作为判断小微企业享受所得税的优惠的依据,因为分支机构本身不是法人纳税人,不是核算企业所得税的主体。 查看全部回复
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你好,有关所得税的内容太多了,想学习的话多了解这方面的政策 查看全部回复
3311
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
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城建税是按照实际缴纳的增值税。乘以相应的税率。 查看全部回复
5552
借营业税金及附加dai应交税费城建税dai应交税费教育费附加。 查看全部回复
3352
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4767
老板借款 查看全部回复
2899
不能扣除 查看全部回复
4864
根据做帐后利润申报 查看全部回复
3648
看一下申报情况,是否有误 查看全部回复
3438
李钢老师
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
3870
所谓计提,就是借:某费用,dai:应付职工薪酬,交的时候,借:应付职工薪酬,dai:银行。 查看全部回复
4103
增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4269
固定资产计提折旧是根据资产原值减去残值以后的金额计算折旧的 查看全部回复
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公司承担个税这种,你可以把工资抬高,计提的工资是包含个税的 查看全部回复
3938
这两个是两个不同的税种 查看全部回复
4405
andy老师
如果是老板借给公司的钱,老板借给哪个公司的钱,哪个公司还给老板就可以,没有税务风险 查看全部回复
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你好,生产用电一般计入制造费用,然后分摊计入产品成本;印花税不需要计提,实际缴纳时计入税费及附加 查看全部回复
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你好,二手车原值按购入价格入帐,折旧年限按税法规定的减去已折旧年限 查看全部回复
4446
不包含 查看全部回复
5827
可以 查看全部回复
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(一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 具体计提折旧计算方法请您按照会计制度相关规定执行。 查看全部回复
8194
所得税不是成本 查看全部回复
3576
需要缴纳企业所得税,按照10%缴纳企业所得税 查看全部回复
4353
是的,肯定是需要缴纳的 查看全部回复
4745
不用 查看全部回复
3589
您是说怎么计提吗? 查看全部回复
3642
具体什么业务 查看全部回复
4305
对,在七月份计提就行 查看全部回复
4521
你预付租赁费了吗? 查看全部回复
5219
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3810
要么补做到现在,要么反结账做到发生当期,更正申报税务报表 查看全部回复
3690
其他应收 查看全部回复
4141
不需要了 查看全部回复
10457
你好,没有具体要求,但税局对行业税负率可能有个范围 查看全部回复
4189
4256
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3559
个人部分不计入管理费用,记入到其他应付款 查看全部回复
4589
对,这种暂估的分录一般就是针对发票暂时还没来呢,先暂估,等发票来了再把暂估的冲销了 查看全部回复
4851
在有发票的基础上,可以拿自制的单据做账 查看全部回复
4978
开办费发生的时候直接记入开办费 查看全部回复
4276
李伟老师
根据 国家税务总局关于跨地区经营建筑企业所得税征收管理问题的通知(国税函〔2010〕156号) 三、建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部,应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。四、建筑企业总机构应汇总计算企业应纳所得税,按照以下方法进行预缴:(一)总机构只设跨地区项目部的,扣除已由项目部预缴的企业所得税后,按照其余额就地缴纳;(二)总机构只设二级分支机构的,按照国税发〔2008〕28号文件规定计算总、分支机构应缴纳的税款;(三)总机构既有直接管理的跨地区项目部,又有跨地区二级分支机构的,先扣除已由项目部预缴的企业所得税后,再按照国税发〔2008〕28号文件规定计算总、分支机构应缴纳的税款 查看全部回复
6677
你好,当时怎么计提的,再计提10元就可以。会计科目方向一致,金额是少计提的数据 查看全部回复
3114
可以不计提 查看全部回复
4576
借,管理费用工资,制造费用工资 dai,应付职工薪酬工资, 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 查看全部回复
4225
为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
7704
小微企业所得额100万以内是的 查看全部回复
4387
你好,(700000+100000)*5%=40000 查看全部回复
5754
固定资产-处理-计提折旧 查看全部回复
5078
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
6713
一般企业交企业所得税,增值税附加税和其他的小税种 查看全部回复
5775
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 每月摊销,借:XX费用 dai:累计折旧 (月折旧额) 查看全部回复
5785
更正申报表 查看全部回复
5702
所得税按照做利润表申报 查看全部回复
5128
如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
13496
你好,知道这次开的专票是什么期间手续费 查看全部回复
6794
5295
你好,不可以 查看全部回复
3957
你好,员工入职信息是他入职当月就行 查看全部回复
6921
你好,成本据实核算,如果有货到票未到的可以暂估入库下月初红冲 查看全部回复
5532
是的,优惠以后是2.5% 查看全部回复
5626
悠悠老师
申报表为准。调整计提数据。 查看全部回复
4957
可以抵扣增值税 查看全部回复
5747
变更后把账和固定资产卡片都调整一下就可以 查看全部回复
6168
七七
都不包括的 查看全部回复
5256
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
4580
你好,纳税人在购买农产品时,应按照农产品抵扣的一般规定,按照9%计算抵扣进项税额。在领用农产品环节,如果农产品用于生产或者委托加工13%税率货物,则再加计1%进项税额 查看全部回复
10208
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
你好,是的 查看全部回复
4695
是不是之前有可以弥补的亏损呢,所以没交税 查看全部回复
5269
影响损益类的税费,属于当期的都需要计提 查看全部回复
6687
是的,符合了之前交的是可以退的 查看全部回复
16651
小黑
4886
具体业务? 查看全部回复
3722
利润总总调增调减后等于应纳税所得额 查看全部回复
4623
如果是成本发生了,还没有取得发票的,可以暂估成本 查看全部回复
5987
没问题,是这么做的 查看全部回复
6205
你608是退税 查看全部回复
5415
你是软件自动计提还是Excel自己手动计提 查看全部回复
11270
0税率是针对增值税的,跟企业所得税直接关系 查看全部回复
6393
你好,这个需要双方协商吧 查看全部回复
4659
看税控系统的数据,有没有无票收入还有认证进项税额 查看全部回复
4941
到固定资产卡片管理模块修改一下 查看全部回复
6585
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
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达到使用状态可以结转到固定资产计提折旧 查看全部回复
6747
不计提 查看全部回复
4318
你这抄写数字都抄错了 查看全部回复
5430
可以的 查看全部回复
4911
Christina
6月的社保6月计提,借管理或销售费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai其他应付款,实际缴纳的时候借其他应付款,dai银行存款就可以 查看全部回复
7645
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4796
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