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Annina老师
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
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账号正在注销中
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
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收回来后是直接销售还是继续加工? 查看全部回复
5346
悠悠老师
看你所在地区。部分地区要求全额记到工资缴纳个税,有的是有扣除标准,比如不超过300元的部分,可以在个税前扣除。具体请查当地税务要求。 查看全部回复
5976
归老师
开票了么?专票还是普票?所得税有盈利的话交 没盈利的话不交 查看全部回复
4860
之前计提没有? 查看全部回复
3690
是的,需要缴纳个税后才能在税前扣除。 查看全部回复
4869
李伟老师
您好,会计上算账户余额,一般是用总共收到的钱减去总共支出的钱, 查看全部回复
4365
王苗苗老师
您好,您账户的钱=公司账上总共收到的钱-总共支出的钱 查看全部回复
5868
250000-245013+76914-64188=17623 查看全部回复
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1、让兼职营销人员到税务代开发票,根据代开的劳务发票入账借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:库存现金(银行存款丨 2、如果不能提供发票,你单位也可以编制提成支出单入账,但要按劳务所得代扣代缴个人所得税借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:应交税金--个人所得税dai:库存现金(银行存款) 查看全部回复
4797
哈哈老师
福利费是工资薪金总额的14% 查看全部回复
6804
金额大不? 查看全部回复
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国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 现对确认企业所得税收入的若干问题通知如下: 一)、除企业所得税法及实施条例另有规定外,企业销售收入的确认,必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。 (一)企业销售商品同时满足下列条件的,应确认收入的实现: 1.商品销售合同已经签订,企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方; 2.企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有实施有效控制; 3.收入的金额能够可靠地计量; 4.已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 (二)符合上款收入确认条件,采取下列商品销售方式的,应按以下规定确认收入实现时间: 1.销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。 2.销售商品采取预收款方式的,在发出商品时确认收入。 3.销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单,可在发出商品时确认收入。 4.销售商品采用支付手续费方式委托代销的,在收到代销清单时确认收入。 查看全部回复
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假如你上月没有留抵进行税,本月应交增值税=6122.71-15050.33=- 8927.62元。因小于零,所以本月不但不用交税,还可以有8927.62元留下个月抵扣。至于未开票收入该多少?这个是根据你公司实际情况填写。 查看全部回复
6444
确认销售的时候 借:应收 dai:收入 应交税费-增值税 查看全部回复
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您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金 查看全部回复
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用其他应付款也可以 查看全部回复
6048
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
5301
您好,可以,但是现在很多网银都有代发工资功能不用一笔一笔转 查看全部回复
11349
一、中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 查看全部回复
5751
您好,这些人的发票是不是人力资源公司给你们开票呢? 查看全部回复
5670
19年确认收入没有? 查看全部回复
5769
您好,借:管理费用-保险费 税金及附加(车船税金额) dai:银行存款 查看全部回复
5535
对,是的 查看全部回复
8298
11.88万是公司部分和个人部分合计数是吧? 查看全部回复
5391
社保是公司+个人的合计数么 借:应交税费-个税 0.79 应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分)dai:银行存款 11.79万 查看全部回复
19404
如果你上面提供的数据仅为企业承担那部分分录如下 借:管理费用—住房公积金0. 97 生产成本—住房公积金4.21 制造费用—住房公积金0.14 销售费用—住房公积金0.62 dai:应付职工薪酬—住房公积金5.94(公司承担部分) 查看全部回复
8262
你这里的数据是否没有包涵个人该承担的那部分,只是企业承担的那部分 查看全部回复
7785
材料外发加工时是否有通过委托加工物资核算? 查看全部回复
5877
6030
工资没错吧? 查看全部回复
11601
投资收益一般核算的是 非合并企业的投资分红(合并企业的话最终都抵消了),投资性房地产业务,金融资产业务,这个主要看上市公司的主营业务及投资情况 查看全部回复
9675
结转到管理费用-职工教育经费 查看全部回复
5148
你这个表是自己做的?还是导出来的申报表? 查看全部回复
11070
工资总额不包含企业部分的五险一金 查看全部回复
9513
您好,比如说支付货款是需要看是支付应付账款还是支付预付账款呢?收款也是一样收款了是否开票了呢 查看全部回复
6507
如果是非正常损失,进项不得抵扣,借 待处理财产损益 dai 库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出 借 营业外支出 dai 待处理财产损益 查看全部回复
8856
入库的原材料是在哪一年领用的? 你们是会计准则还是小企业会计准则~ 查看全部回复
6642
您好,需要计提的 查看全部回复
4959
您好,个税一般是员工自己做汇算清缴的,当然也可以委托公司做 查看全部回复
5463
如果每日利息是都是按照本金计算的,第一种年化是29.2%,第三种划算 查看全部回复
5499
公司成立之前的费用可以 查看全部回复
5661
这个根据公司的规定来 查看全部回复
7326
您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
7407
您好,账不是这样记的。 查看全部回复
5517
您好为什么挂靠在你们公司呢? 查看全部回复
7335
您好,您是分公司还是总公司呢? 查看全部回复
5454
可以一个季度预提一次 查看全部回复
5913
其他业务收入 查看全部回复
5796
王老师
您好,按正常,今年2月发放,发放的工资需要按照工资薪金申报个税 查看全部回复
9180
28 查看全部回复
13959
您好,记到拨缴经费收入 查看全部回复
6624
5949
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6453
对,不用,这个只是汇算清缴调增的 查看全部回复
12546
先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
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外购还是自产物品? 查看全部回复
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经国务院批准,依据《财政部 税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。” 查看全部回复
7956
纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算:(前提是必须依法纳税) (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 查看全部回复
12123
您好,不管工资是否发错,全部按照应该发的工资去申报个税 查看全部回复
9000
您好,这个只要是总的金额没错员工私下调整就行了。 查看全部回复
8532
对,是的,把该填的都填上就会自动算出个税的 查看全部回复
11133
没这个要求,能一样最好。 查看全部回复
7866
金额小的冲减当期 查看全部回复
13752
预缴税金 查看全部回复
6651
你之前分录怎么做的? 查看全部回复
5787
您好,请具体描述一下您想咨询什么业务?您现在描述的问题不清楚无法判断。您可以这样描述:例如:三个人投资搞农业,按照投入的土地面积确认入股比例及分红比例(例如:云出15亩,占29.3%的股份,分红也是按照29.3%)工具支出是按照投资比例计算,生活费用是三个人均摊 查看全部回复
您好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4941
您好,最简便的方法就是去大厅修改申报表,按照正确的再重新修改申报一下。 查看全部回复
11124
您好,这种是代缴社保吗? 查看全部回复
10386
可以 查看全部回复
甲耗用材料=400*1.2/(400*1.2+300*1.1)*1053=624 乙耗用材料 1053-624=429 分录:借:生产成本-甲 624*10=62400 生产成本-乙 4290 dai:原材料 10530 查看全部回复
15930
真实情况,没有业务,没有收入正常的 查看全部回复
6192
而已老师
你好 查看全部回复
您好,发给员工的什么补助?现金吗? 查看全部回复
6984
您好,两种都是可以的 查看全部回复
您好,这种情况如果在当地入职应该是在当地公司上社保发工资的,因为毕竟没有和北京的公司签订合同 查看全部回复
8469
您好,这个开票和有没有工资是两码事 没有影响。 查看全部回复
6219
是的 查看全部回复
7038
借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 -工资 计提住房公积金(个人) 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-住房公积金 计提住房公积金(单位部分) 借:管理费用-住房公积金 dai:应付职工薪酬-住房公积金 查看全部回复
6777
房地产公司么? 查看全部回复
12861
就是业务介绍费是吧,这个做其他业务收入或者主营业务收入都可以。 查看全部回复
11232
是计提和发放的会计分录吗? 查看全部回复
按照应发申报 查看全部回复
5490
补一个计提的凭证就可以了 查看全部回复
5832
借材料,进项,dai应付,借应发,dai银行 查看全部回复
7029
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14535
您好,可以在发放的时候计提年终奖 查看全部回复
8577
5994
可能是的,也可能是财务计算错误 查看全部回复
8235
需要 查看全部回复
6561
您好,可以 查看全部回复
发工资可以现金也可银行转账。业务真实,手续齐全。审计查也没什么问题。 查看全部回复
7695
您好,您说的整改是什么意思? 查看全部回复
您好,可以的 查看全部回复
6147
可以的 查看全部回复
5841
您好,如果是公司的员工,可以先发工资 查看全部回复
5544
借:管理费用——职工薪酬 货应付职工薪酬。与签合同沒关系。五险一金是否能补交之前月份的,看当地社保规定。 查看全部回复
10404
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