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燕子老师
如果金额较小,按照重要性原则,这个材料可以不参与分摊,影响不大 查看全部回复
1162
安叔老师
ke?y 查看全部回复
1802
记入原材料成本 查看全部回复
1569
杨老师
主料就是产品主要的组成部分,辅料就是加工过程中会用到的比方螺丝,各类胶之类的 查看全部回复
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按重量或者金额分摊 查看全部回复
1531
领用材料进生产成本,月末无法转产成品,就挂在生产成本余额(属于在产品) 查看全部回复
796
王苗苗老师
可以 查看全部回复
1265
patience
是收到返利么 查看全部回复
1277
是返利方吗 查看全部回复
1391
既然设的有部门 查看全部回复
1816
云峰老师
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
1309
购进原材料发生的装卸费和运输费,可以计入原材料入账成本 查看全部回复
930
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1213
可以先预估入账,借 原材料-预估 dai 银行存款等 查看全部回复
1495
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1692
跟新建厂房相关的支出记到在建工程 查看全部回复
1143
可以的,可以补入账 查看全部回复
1248
1226
tammy老师
如果费用已经支付了,那就填费用报销单 查看全部回复
1750
西贝老师
同学你好,你是问分录怎样做吗 查看全部回复
1133
制造业生产产品需要领用原材料 查看全部回复
1734
需要入库 查看全部回复
1360
是采用的计划成本法么 查看全部回复
801
andy老师
金额比较大且使用期限也肯定超过一年了,建议入固定资产 查看全部回复
1379
管理费用-其他或者绿化费 查看全部回复
一般计入管理费用就可以 查看全部回复
1755
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
是跨年了么,采用的什么会计制度 查看全部回复
1874
可以把赠品开在发票上 查看全部回复
1704
供应商发票开具错误,销售的是检测盒,并不是检测服务 查看全部回复
1372
原则上是实际采购和开票是要一致的 查看全部回复
1311
税务师晓雨
1376
记到税金及附加 查看全部回复
2407
和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
2019
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1266
wam
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2154
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1251
可以的 查看全部回复
2053
上面小写金额合计前面写个人民币符号 查看全部回复
1249
2895
员工垫付购买的原材料,公司有报销么 查看全部回复
1573
公司购买的船舶备件未使用(价值不低),是否要入账到存货-原材料进行库存管理,在公司取得时就应该及时入账 查看全部回复
1566
上月没计提,补计提 查看全部回复
1332
隋文老师
你这种只是属于正常的科目调整,没有属于哪种会计类型变更的情况 查看全部回复
1703
是公司员工团建么 查看全部回复
1183
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
1512
同学你好,正常情况下,采购物资都应该填采购申请单(线上线下都可)报销时与发票一起做为附件 查看全部回复
1350
停车费和餐费的支出是因为出差发生的么,还是其他的 查看全部回复
992
那只能退9个点 查看全部回复
4553
调整的原因是什么? 查看全部回复
1686
管理费用一般不为负 查看全部回复
1130
你好同学,我们是商业企业还是工业企业 查看全部回复
1297
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1615
1095
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1294
付款单通常就是向公司申请付款的单据,报销单就是根据一些发票回来,你要填一个报销费用单来报销 查看全部回复
2523
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1355
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2308
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1694
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1343
代买原材料,中间公司回收差价么 查看全部回复
1388
付款申请单一般用于采购付款,票到挂账,付款冲账通常是外单位(通常指供应商)向公司要求支付货款时填写的单据,最终经领导批示同意后,会计做帐,出纳付款。借记预付帐款或者应付帐款,货记银行存款;费用报销单一般用于直接费用的报销,差旅费、招待费,办公用品费等。 查看全部回复
2389
1218
费用报销单 查看全部回复
1138
仓库需要填制入库单 查看全部回复
1610
你好同学,用的什么软件? 查看全部回复
1160
空调一般是长期使用的,一般使用期限在1年以上,建议计入固定资产,如果之前忘了计提折旧,可以补计提折旧的 查看全部回复
1490
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
公司是工业企业么,如果经营范围没有销售原材料,出售时,计入其他业务成本 查看全部回复
1591
借 原材料 固定资产 dai 实收资本 查看全部回复
1834
那有送货单么 查看全部回复
975
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1789
谭老师
含税金额 查看全部回复
2566
原材料入库,借 原材料 dai 银行存款等 查看全部回复
915
飞机票实际是出差发生的么 查看全部回复
1554
是的,收到发票的话 查看全部回复
990
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
1563
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
1494
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
1055
原材料没有发票可以按支付金额做暂估入库,借:原材料dai:应付账款-暂估 查看全部回复
1291
你好同学,咱们是什么行业 查看全部回复
1425
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1038
是成本不知道计算还是库存如何入账呢 查看全部回复
1105
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1431
是收到现金返利么 查看全部回复
1579
发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1581
错的做更正分录,漏的补上就行 查看全部回复
1304
如果有入库单的话需要附在凭证后面,如果没有的话,也可以不附 查看全部回复
1604
1385
报销流程:一般是报销人把发票整理好,填写报销单,把原始票据跟报销单黏贴一起,并签字。给到会计,会计审核并签字,审核过后给到老板审核签字,审核完后给到出纳报销。可能每个公司的财务制度有点差别,具体的以公司制度规定的报销流程为准。 查看全部回复
1607
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
966
计入原材料的成本 查看全部回复
1597
如果运费可以分摊到采购货物的成本,就分摊到这批运费所运输的原料上。运费也可以不用入库,后期单独报销 查看全部回复
1348
员工个人报销款项是必须要有报销单的 查看全部回复
1144
需要暂估入账 查看全部回复
1074
蓝老师
印花税的计税依据是和购销合同相关的,和开具发票没有直接关系 查看全部回复
1898
秦枫老师
支付的时候计入预付账款 摊销的时候 借:管理费用-房租租赁费 dai:预付账款 查看全部回复
1368
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
哈哈老师
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
1795
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