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绾绾
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
木言
这是个整体概念,比如全年累计利润为正,但每个月有正有负,如果单纯只算盈利月份所得税就不对了 查看全部回复
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大宁老师
你是要知道利润总额嘛? 查看全部回复
2615
Yan
具体情况 查看全部回复
2578
谭老师
收入多少? 查看全部回复
3271
同学,你是哪个题目,10是哪里 查看全部回复
2677
不一样是对的 查看全部回复
3465
tammy老师
年末12月是计提第四季度的,根据第四季度利润表上利润总额*乘以相应税率,如果确实符合小微企业,年应纳税所得额在100万以内,可以按税负2.5%去计算平时预缴的企业所得税 查看全部回复
5111
不是的 查看全部回复
3334
本年利润是个会计科目,利润总额是利润表上的项目 查看全部回复
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净收入就是扣完所得税后的 查看全部回复
3902
小小
是应纳税所得额*税率 查看全部回复
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全年的 查看全部回复
2839
Annina老师
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3298
COCO老师
无需 查看全部回复
3511
就是利润表的累计利润总额 查看全部回复
2941
刘老师
收入-成本费用=利润 查看全部回复
3526
既然是查账,要根据利润来 查看全部回复
4823
填利润总额 查看全部回复
4014
您看到的是旧的政策,对不超过100万的部分减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率计算,12.5%*20%=2.5% 查看全部回复
5338
资产负债表中未分配利润正常情况下年末数据-年初数据=利润表中净利润本年累计数 查看全部回复
3145
是 查看全部回复
4199
您好,请问是哪方面利息 查看全部回复
3241
可以以申报表数据计提 查看全部回复
3772
资产负债表的利润总额指的是未分配利润吗 查看全部回复
3794
收入减成本费用 查看全部回复
2956
而已老师
为负数就是亏损 查看全部回复
4353
小黑
是预交的话,你是小微企业吗 查看全部回复
3642
收入不要填 查看全部回复
2928
没什么影响 查看全部回复
3512
看你有没有什么费用需要调整的,例如招待费,滞纳金,福利费之类的是不是按规定扣除的 查看全部回复
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不会的,你的成本也是累计的 查看全部回复
3544
属于12月的成本就做到12月,没有发票的可以暂估 查看全部回复
3201
张老师
小微企业吗? 查看全部回复
4272
安叔老师
是的,营业收入 和营业成本也要填列 查看全部回复
3898
是的 查看全部回复
3179
都是自己手动填写的 查看全部回复
2896
是扣除所得税费用后的利润 查看全部回复
4080
高老师
利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 查看全部回复
3756
哈哈老师
这个是全年的数据 查看全部回复
4183
是的,按累计利润填报 查看全部回复
4328
2413
易老师
先确认该公司能不能享受小微企业所得税优惠政策 查看全部回复
8657
张瑞峰
借所得税费用 100 dai递延所得税负债 100 查看全部回复
3396
可能一些费用计入营业成本了 查看全部回复
3361
你这个说来话长,简单说 查看全部回复
3259
根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合税率2.5% 查看全部回复
4156
微尘
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4461
如果是查账征收的,可以弥补亏损 查看全部回复
4140
是汇算清缴时的所得税申报表吗? 查看全部回复
3416
筱粒老师
是的,分段算 查看全部回复
3935
亏损不交税 查看全部回复
4129
如果是小微企业的话,2.5个点 查看全部回复
4074
venus老师
真实情况就可以 查看全部回复
13556
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4593
所得税可以冲减利润,净利润=利润总额-所得税 查看全部回复
3222
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4924
选项B 查看全部回复
38910
资产总额是上述表:负债+所有者权益合计,负债总额是表内负债合计,利润总额是利润表倒数第三个,主营业务成本包含在营业成本里,主营业务收入包含在营业收入里。 查看全部回复
9721
Icy 何
处置固定资产的钱是冲的固定资产清理科目,最终是会影响利润总额。会计分录是借银行或者现金 dai固定资产清理 查看全部回复
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可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3348
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
4045
andy老师
怎么对不上了? 查看全部回复
5220
对,在汇算清缴的时候弥补亏损 查看全部回复
4590
这个是不是有跨年费用的调整呢 查看全部回复
5102
你好,你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗? 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
3959
你好,一样 查看全部回复
3686
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3484
税务师晓雨
报表弄错了,或者不会核对,都会导致对不上 查看全部回复
3840
报税都是一样的 查看全部回复
3284
潇洒老师
营业收入是收入总额 查看全部回复
3344
李伟老师
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14086
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3457
你好,按你利润表上的数字填写,据实填写就好 查看全部回复
4203
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5253
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5481
Afei老师
利润总额为负数不用计提企业所得税 查看全部回复
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假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
利润+你缴纳的所有税额 查看全部回复
3398
自然人分红需要缴纳20%的股息红利个税 查看全部回复
5486
这些数据不是按照资产负债表填的,是按照利润表填的 查看全部回复
6195
您好,按照利润表上的填写就可以 查看全部回复
5436
分别填写利润表上的营业收入、营业成本、营业利润的1-6月的累计数 查看全部回复
5966
就是利润表的利润总额 查看全部回复
6182
是这么算出来的133207.17*12.5%(最新减按12.5%)*20%(优惠的税率) 查看全部回复
4640
用本年利润弥补以前年度亏损,分录不用单独做,直接将本年利润结转到利润分配--未分配利润账户就会自动弥补以前年度亏损 查看全部回复
5046
如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税 查看全部回复
4255
4673
你好,营业收入和成本及利润总额是根据利润填写的 查看全部回复
4215
归老师
为啥要调账? 查看全部回复
6288
你好,据实填写 查看全部回复
4946
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
26967
你好,个体工商户个人所得税计算公式:应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
7915
汇算清缴报表需要先填明细表数据自动到主表计算的 查看全部回复
6075
账号正在注销中
有2点要确认一下: 1、是你账载金额与税收金额之间的差异导致纳税调增500,还是工资调增500?工资调增,说明成本升高了。利润总额应该降,而不是升 2,发生变动的是利润总额还是应纳税所得额?这两个是不一样的。 查看全部回复
7011
按照利润表累计的利润填 查看全部回复
6327
税前会计利润是指交所得税前的利润也就是净利润 查看全部回复
6192
一般是指的利润总额 查看全部回复
10359
对,不用,这个只是汇算清缴调增的 查看全部回复
12564
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