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杨老师
原则上属于不合规发票,需要重新开具 查看全部回复
6031
小妮老师
四舍五入保留两位小数 查看全部回复
2291
甘老师
现金是负的,需要查明细账看凭证录入是否有误,根据原因调整 查看全部回复
1847
净资产为负价格为0的股权转让,转让方的资本是实缴还是认缴? 查看全部回复
6209
许老师
需要计提的 查看全部回复
2880
银行分录 借:定期储蓄存款20000 应付利息20000*0.025=500 dai:库存现金20500 查看全部回复
3557
高老师
借:应付职工薪酬-公积金(公司部分) 其他应付款-公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2285
可以计入其他业务收入 借银行存款等 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3059
【应税凭证书立日期】:填写应税凭证书立日期。 查看全部回复
9455
小小
借:应交税费-应交增值税(进项税转出),dai:应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
2941
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
2881
安叔老师
如果该凭证涉及到损益,你要把原来的结转损益的凭证删除,修改完成后再重新结转损益 查看全部回复
4106
第一个,如果收到的是专票的话分录本身没有问,但是招待费的进项税不能税前扣除,后续要做一个进项税转出 查看全部回复
2422
记帐凭证编号 查看全部回复
2199
直接冲应付职工薪酬就可以 借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 应付职工薪酬如果已经结转费用 把费用也冲掉 借:管理费用 负数 dai:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
2876
1. 计税金额按合同或应税凭证(如仓单、订单等)的金额计算 2. 订单也是具有合同的性质,应缴纳印花税 3. 数量是按有多少合同、订单的份数 查看全部回复
4900
是的 查看全部回复
1772
清岚
做你的成本 查看全部回复
1672
王苗苗老师
金额大不大? 查看全部回复
2760
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3690
根据合同数量写 查看全部回复
3027
应收体检费抵应付款 借:其他应付款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2345
andy老师
2882
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2517
具体业务能描述下吗 查看全部回复
2566
问的是工会经费返还吗 查看全部回复
2525
未付的工资可以借其他应付款-未付工资 dai应付职工薪酬 或者无需处理继续留在应付职工薪酬科目里 查看全部回复
2476
不需要附件 查看全部回复
3134
借交易性金融资产/可供出售金融资产 dai银行存款 查看全部回复
2229
计提单位承担部分 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1713
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
3569
会计分录没有错 查看全部回复
3819
填写合同签订日期 查看全部回复
2451
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2427
打星号的是必填项 查看全部回复
5898
书立人和税号不填写没有关系,如果是购销合同应交的印花税应税凭证名称是买卖合同 查看全部回复
3770
金额较大的计入固定资产,折旧计入制造费用 查看全部回复
2217
计入合同履约成本-工程施工-xx 查看全部回复
2014
3084
一般资产类科目是借方,费用发生在借方 查看全部回复
1797
自行建造办公大楼领用原材料,进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 借:在建工程 dai:原材料。 查看全部回复
2744
借:融资租赁资产 未确认融资费用 dai:长期应付款 查看全部回复
1800
如果是真实发生的业务,准备好对应的合同、发票复印件、资金往来证明,如果涉及货物,入库单验收单及物流信息单据等,以备税局稽查 查看全部回复
根据进项转出对应的科目(比如是购进成本的进项转出,还是购进费用的转出) 借:成本或费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3424
有用的哈,实操来自于理论知识。建议别死记硬背,首先需要去理解分录的含义,这样对你实际工作才会有帮助,如果只靠死记硬背容易忘。对于那些目前为止实在不能理解的分录,可以先背下来。 查看全部回复
2623
退回给个人什么意思 查看全部回复
1837
缴纳医疗保险时,应做分录: 借:管理费用--医疗企业部分 借:其他应付款--医疗个人部分 dai:银行存款 在发放工资时,代缴的个人部分应从工资中扣除: 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 dai:其他应付款--医疗个人部分 计提时 借:管理费用-医疗保险 -大病统筹 dai:其他应付款-医疗保险-大病统筹 支付时:借:其他应付款-医疗保险-大病统筹 dai:银行存款 查看全部回复
4543
借:应付利息5000 财务费用-利息支出1500 dai:银行存款6500 查看全部回复
4444
Annina老师
借应付账款 dai营业外收入 查看全部回复
2737
tammy老师
2696
借:应交税费-未交增值税197.45 营业外支出-滞纳金5.23 dai:银行存款 查看全部回复
3193
这个通常写1 查看全部回复
8627
谭老师
废料收入可以对外出售 计入其他业务收入 查看全部回复
2962
成本 查看全部回复
2680
Harry老师
你好,房屋租赁可以要求房东开票。如果房屋租赁合同上没有约定房东开具发票,那么房客是可以提出要发票,不过房客需要承担开票的所产生的税金。除非合同中约定了房东向房客提供房租发票。 查看全部回复
3010
这个冲销对了 查看全部回复
1962
填合同数量 查看全部回复
4372
你好,政府单位一般未进行税种认定,是可以用非税票据入账的。 查看全部回复
7160
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2290
符合条件的纳税人,通过电子税务局(或前往办税服务厅)提交《适用加计抵减政策的声明》, 分录 借应交税费-应交增值税-加计扣除 dai其他收益 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-加计扣除 dai银行存款 查看全部回复
3185
2423
patience
借 原材料 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等 查看全部回复
2626
木言
无偿出租税法上要视同销售缴纳增值税 借:营业外支出 dai:销项税 查看全部回复
4987
是用于什么上面的呢 查看全部回复
2559
是还记账软件了么 查看全部回复
2695
是4月多打到银行的那笔款退回了么 查看全部回复
2295
可以全部粘在一起 借:费用等 dai:其他应收款5000 银行存款800 查看全部回复
4477
可以插入一张凭证,补记账 查看全部回复
3065
借:银行存款 借:应交城建税(红字) 应交附加税等等(红字) 借:税金及附加(红字) dai:应交城建税(红字) 应交附加税(红字) 查看全部回复
1963
都要做 查看全部回复
1685
wam
附上退回的银行回单 查看全部回复
2879
1. 材料成本差异为dai方余额的情况 借:材料成本差异 dai:生产成本 销售费用 管理费用等 2. 材料成本差异借方余额情况 借:生产成本 销售费用 管理费用 dai:材料成本差异 查看全部回复
3426
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
2625
可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
8652
EMO是公司的产品还是模式 查看全部回复
4233
借:银行存款3000 dai:股本-甲900 dai:股本-乙1200 dai:股本-丙900 查看全部回复
2648
汇算清缴申报成功后,如果纳税人存在企业所得税汇算清缴多缴税款,可根据电子税务局提示信息自动完成退(抵)税申请表填写和文书提交,办理结果可在电子税务局“我要查询—办税进度及结果信息查询—网上申请文书结果查询及领取”中查询。 查看全部回复
4637
不影响报税,如果当月没按时入帐可以补记入次月初入帐,摘要注明原因 查看全部回复
4190
你还是没理解每个科目的内涵,首先要把资产负产表恒等式弄清楚,弄清楚每个会计科目分别是资产、负债、还是权益,另外看会计分录一定结合着业务去记 查看全部回复
3200
日期就填征期内任何一个日期都行 查看全部回复
5440
借;在建工程 应交税费-应交增值税-进项税额(如有) dai:银行存款等 查看全部回复
2546
那你们点有营业执照么,跟总公司是总分公司的关系么 查看全部回复
2413
dai款合同、借据 查看全部回复
2297
他是讲应收你们的货款背书给了别人对吗 查看全部回复
2595
可以,但是成本一般月末统一处理 查看全部回复
3117
含税金额全部计入成本或者费用 查看全部回复
1909
可以的 查看全部回复
2598
适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2411
冰山老师
老板的钱在他私人卡中,并非公司账户,是吗 查看全部回复
2770
资产在剩余的10年内计提完折旧就好 查看全部回复
2363
(1)将相应税款从进项税额中转出。 (2)向主管征税税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。 查看全部回复
6090
还款给他人么,要保证其他应收款的余额正确 查看全部回复
1670
Lucky
员工餐 厨房支出都属于福利费范围,如果入了成本,要对相应分录进行调整 查看全部回复
2142
看新印花税法对应的条款 查看全部回复
2493
同学,有什么问题吗? 查看全部回复
6363
具体描述一下? 查看全部回复
2379
付款和收款都是公司账户? 查看全部回复
2207
应付职工薪酬这个科目,这是一个过渡科目,他是为了汇总应付职工薪酬的总额而设置的。汇总工资啊啊,社保啊,公积金啊。如果不汇总的话,那么直接做到管理费用啊,销售费用啊,制造费用啊,研发费用工资里面去。那就不好汇总总额。 查看全部回复
1918
支付的时候 借:预付账款 dai:银行存款 收到发票 借:研发支出 dai:预付账款 查看全部回复
1925
借:管理费用/销售费用--业务招待费 查看全部回复
1436
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